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實(shí)務(wù)
问题已解决
甲企業(yè)屬于一般納稅人,于2×20年第一季度發(fā)生下列業(yè)務(wù):(1)1月 12日,委托開(kāi)戶銀行將存款 180000 元匯往北京某工商銀行開(kāi)立采購(gòu)專戶,2月6日,采購(gòu)員交來(lái)采購(gòu)發(fā)票兩張,共計(jì) 169500 元(其中增值稅 19 500 元)。同時(shí)報(bào)銷差旅費(fèi) 3000元,用現(xiàn)金支付。2月18日,接到開(kāi)戶銀行通知,剩余的外埠存款 10500 元己轉(zhuǎn)回開(kāi)戶銀 行賬戶(2)2月3日,銷售商品收到買(mǎi)方轉(zhuǎn)賬支票一張,價(jià)款合計(jì) 226000(其中增值稅 26 000 ).(3)3月10日,從銀行提取現(xiàn)金 240 000 元,備發(fā)工資。
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你好,請(qǐng)問(wèn)你想問(wèn)的問(wèn)題具體是?
2022 03/10 10:56
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2022 03/10 10:57
甲企業(yè)屬于一般納稅人,于2×20年第一季度發(fā)生下列業(yè)務(wù):
(1)1月 12日,委托開(kāi)戶銀行將存款 180000 元匯往北京某工商銀行開(kāi)立采購(gòu)專戶,2月6
日,采購(gòu)員交來(lái)采購(gòu)發(fā)票兩張,共計(jì) 169500 元(其中增值稅 19 500 元)。同時(shí)報(bào)銷差旅費(fèi) 3000
元,用現(xiàn)金支付。2月18日,接到開(kāi)戶銀行通知,剩余的外埠存款 10500 元己轉(zhuǎn)回開(kāi)戶銀
行賬戶
(2)2月3日,銷售商品收到買(mǎi)方轉(zhuǎn)賬支票一張,價(jià)款合計(jì) 226000(其中增值稅 26 000
).
(3)3月10日,從銀行提取現(xiàn)金 240 000 元,備發(fā)工資。
(4) 3月 31日,清查時(shí)發(fā)現(xiàn)庫(kù)存現(xiàn)金濫余 200 元,原因待查。
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2022 03/10 10:58
會(huì)計(jì)分錄
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鄒老師 
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2022 03/10 10:58
你好,請(qǐng)問(wèn)你想問(wèn)的問(wèn)題具體是?
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2022 03/10 10:59
這怎么做會(huì)計(jì)分錄
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鄒老師 
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2022 03/10 11:02
你好
(1)1月 12日,委托開(kāi)戶銀行將存款 180000 元匯往北京某工商銀行開(kāi)立采購(gòu)專戶,2月6
日,采購(gòu)員交來(lái)采購(gòu)發(fā)票兩張,共計(jì) 169500 元(其中增值稅 19 500 元)。同時(shí)報(bào)銷差旅費(fèi) 3000
元,用現(xiàn)金支付。2月18日,接到開(kāi)戶銀行通知,剩余的外埠存款 10500 元己轉(zhuǎn)回開(kāi)戶銀
行賬戶
借:其他貨幣資金?180000,貸:銀行存款??180000
借:庫(kù)存商品或原材料??,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)19 500,??貸:其他貨幣資金?169500
借:管理費(fèi)用?3000,貸:庫(kù)存現(xiàn)金??3000
借:銀行存款?10500 ,貸:其他貨幣資金10500
(2)2月3日,銷售商品收到買(mǎi)方轉(zhuǎn)賬支票一張,價(jià)款合計(jì) 226000(其中增值稅 26 000).
借:銀行存款?,貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ,??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
(3)3月10日,從銀行提取現(xiàn)金 240 000 元,備發(fā)工資。
借:庫(kù)存現(xiàn)金,貸:銀行存款?
(4) 3月 31日,清查時(shí)發(fā)現(xiàn)庫(kù)存現(xiàn)金濫余 200 元,原因待查。
借:庫(kù)存現(xiàn)金,貸:待處理財(cái)產(chǎn)損益
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2022 03/10 11:12
(5)4 月1日,濫余現(xiàn)金無(wú)法 查明原因,轉(zhuǎn)做營(yíng)業(yè)外收入處理。
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2022 03/10 11:13
你好(如果之后是不同問(wèn)題,請(qǐng)分別提問(wèn),謝謝配合。)
借:待處理財(cái)產(chǎn)損益,貸:營(yíng)業(yè)外收入?
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