00:10:00
問題已解決
就是視同銷售，在所得稅匯算清繳時候 收入要調增，視同銷售成本如何處理，有的觀點是調減，但這樣一調一減金額一樣不同等沒處理嗎，希望老師解答一下
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
收入要調增，就是增加收入，
成本是調減，是減少利潤
說的是這個意思，不是成本減少，是成本增加，減少你的利潤。
2022 06/29 11:37
84785038 
2022 06/29 11:57
那500那張表，那成本填在調減項目里 是錯了么
郭老師 
2022 06/29 11:58
你好，你應該在稅收金額里面填寫
然后它自動會納稅調減
減少利潤，增加了你的成本沒有問題的，對的。
84785038
2022 06/29 14:04
老師，不好意思再問一下，自動納稅調減 。是在稅前利潤后調減 ，這樣 應稅所得不是減少了嗎。我感覺成本那應該是納稅調增才對啊
郭老師
2022 06/29 14:05
你好，你填寫的是稅收金額調減
調減是用你的利潤總額減去這個金額。
郭老師
2022 06/29 14:05
你看不懂我的回復，你可以看一下你的主表調減的金額，是不是用你的利潤總額減去這個金額的。
84785038
2022 06/29 15:49
現在的結果是因為這個調整的存在 應稅所得少了
郭老師
2022 06/29 15:50
你好，肯定的，因為你收入和成本有一部分利潤不是嗎？
郭老師
2022 06/29 15:51
你當時是借銷售費用貸庫存商品應交稅費應交增值稅銷項，你的企業(yè)所得稅沒有影響，實際上，你應該是借銷售費用貸主營業(yè)務收入應交稅費，借主營業(yè)務成本貸庫存商品，這個理解嗎？
84785038
2022 06/29 16:16
謝謝老師，如果這個視同銷售有利潤 對所得是有影響，但如果是外購的，視同銷售 收入、成本一樣 最終就對所得稅沒有影響了 是這樣吧。
郭老師
2022 06/29 16:18
不是
也有
看你賬上咋做了
只要借銷售費用
貸庫存商品
這個都有
閱讀 545
描述你的問題，直接向老師提問
1100
意見反饋
