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實(shí)務(wù)
問題已解決
勞務(wù)派遣公司，收到用工單位為派遣員工支付社保的款項(xiàng)，分錄該怎么做
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借：銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)——簡(jiǎn)易計(jì)稅（小規(guī)模納稅人：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅）
2、支付工資、社保費(fèi)及公積金
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
——社保費(fèi)及公積金
貸：銀行存款
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
其他應(yīng)付款——社保費(fèi)及公積金（個(gè)人部分）
3、結(jié)轉(zhuǎn)工資
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
——社保費(fèi)及公積金
4、差額減除
借：應(yīng)交稅費(fèi)——簡(jiǎn)易計(jì)稅（小規(guī)模納稅人：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅）
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
2023 02/04 16:56
84785016 
2023 02/04 17:15
工資不支付，只交社保呢
郭老師 
2023 02/04 17:17
你給他開發(fā)票的嗎
84785016
2023 02/04 17:29
沒開發(fā)票 沒開
郭老師
2023 02/04 17:31
不開發(fā)票借銀行存款
貸其他應(yīng)付款
支付做相反的
有利潤(rùn)的按上面的做
無票收入
沒有工資的二級(jí)科目不寫工資
84785016
2023 02/04 17:43
主要是繳社保和公積金，這種需要計(jì)提么
郭老師
2023 02/04 17:43
需要的
這個(gè)就是你的成本
84785016
2023 02/04 17:57
相當(dāng)于
收到款項(xiàng):
借:銀行存款
貸:其他應(yīng)付款-公積金/社保
勞務(wù)公司計(jì)提成本，:
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸:其他應(yīng)付款
勞務(wù)公司代繳公積金/社保:
借:其他應(yīng)付款-公積金/社保
貸:銀行存款
是這樣嗎？
郭老師
2023 02/04 18:40
不可以
收入呢
你在看下你的收入
84785016
2023 02/04 19:46
沒有收入，就是一張銀行轉(zhuǎn)賬回單，用人單位支付我們的社保
原始憑證就這
一張轉(zhuǎn)賬回單后面再加幾個(gè)明細(xì)附件
郭老師
2023 02/04 19:49
你單位這些業(yè)務(wù)有沒有利潤(rùn)
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