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實(shí)務(wù)
問題已解決
今年發(fā)現(xiàn)去年有一筆分錄記錯(cuò)了，通過以前年度損益調(diào)整調(diào)整了，我需要改去年已經(jīng)申報(bào)好的報(bào)表嗎
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你好同學(xué)，不需要修改以前年度的年度的財(cái)務(wù)報(bào)表了。
2023 02/07 17:22
董秀 
2023 02/07 17:23
需要修改以前年度的企業(yè)所得稅的報(bào)表嗎
李霞老師 
2023 02/07 17:24
你好，財(cái)務(wù)報(bào)表不修改的話，咱所得稅報(bào)表也是不需要修改的，因?yàn)槎际窍壬陥?bào)財(cái)務(wù)報(bào)表，再申報(bào)所得稅報(bào)表。
董秀
2023 02/07 17:26
那我這個(gè)以前年度損益調(diào)整的分錄會(huì)對(duì)今年的利潤(rùn)產(chǎn)生的影響嗎
李霞老師
2023 02/07 17:27
你好，它不會(huì)影響利潤(rùn)表，但是它會(huì)影響資產(chǎn)負(fù)債表，因?yàn)檎{(diào)整，最后會(huì)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)里面，所以會(huì)影響資產(chǎn)負(fù)債表，但是這個(gè)影響沒問題，是正常的。
董秀
2023 02/07 17:30
因?yàn)檫@個(gè)調(diào)整以前年度損益的分錄，沖了以前的費(fèi)用，對(duì)用的企業(yè)所得稅也不需要繳納嗎
李霞老師
2023 02/07 17:36
你好，平時(shí)我們不用調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表，也不用調(diào)整季度的企業(yè)所得稅申報(bào)表，等到這次匯算清繳的時(shí)候，您做納稅調(diào)整就可以了。
董秀
2023 02/07 17:39
在填寫匯算清繳的表的時(shí)候有專門的項(xiàng)目是填寫以前年度損益調(diào)整的嗎
李霞老師
2023 02/07 17:43
你好，他有一個(gè)納稅調(diào)整項(xiàng)目表，咱直接調(diào)整就可以了，直接調(diào)整增就行。打開那個(gè)表格就能看到。
董秀
2023 02/07 17:47
我沒有找到以前年度調(diào)整這個(gè)明細(xì)，是填寫到“其他”這個(gè)里面嗎
李霞老師
2023 02/07 17:48
你好同學(xué)，對(duì)，咱就是填到其他里面就可以了，不用專門寫以前年度損益調(diào)整，他沒有對(duì)應(yīng)的這個(gè)以前年度調(diào)整。
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