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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 這里的解析過程有問題 符號(hào)和算出來的結(jié)果都不對(duì)呢 請(qǐng)問正確的是什么呀
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，我看看這題目。
2023 02/27 10:57
一休哥哥老師 
2023 02/27 11:15
可抵扣暫時(shí)性差異期末余額
=120/0.25-180+100+40=440
一休哥哥老師
2023 02/27 11:16
本期產(chǎn)生遞延所得稅資產(chǎn)=440*0.15-120=-54
一休哥哥老師
2023 02/27 11:20
本期產(chǎn)生遞延所得稅負(fù)債=10/0.25*0.15-10=-4
一休哥哥老師
2023 02/27 11:23
分錄：
借：所得稅費(fèi)用 倒擠
借遞延所得稅負(fù)債 4
貸遞延所得稅資產(chǎn)54
應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 137.5
一休哥哥老師
2023 02/27 14:04
希望您給個(gè)五星好評(píng)，謝謝！
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