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實(shí)務(wù)
问题已解决
你好,我想請(qǐng)問一下,二手車的做賬,我們是經(jīng)銷企業(yè),買進(jìn)的都是個(gè)人的車輛,買的時(shí)候是由二手車交易市場(chǎng)開具的發(fā)票,賣出的時(shí)候也是由二手車市場(chǎng)開具,那么請(qǐng)問一下我們是不是需要開具增值稅服務(wù)費(fèi)發(fā)票申報(bào)增值稅?二手車開具的發(fā)票上面顯示的賣方我們需不需要繳納稅費(fèi)?
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您好,這樣的話,是需要繳納這部分納稅費(fèi)的
2023 03/10 15:36
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2023 03/10 15:39
我們的稅種主要是哪幾個(gè)?增值稅應(yīng)該怎么征收?企業(yè)所得稅呢?
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 03/10 15:41
您好,是這樣的,你們主要是3個(gè)點(diǎn)增值稅,所得稅2.5%,然后還有一小部分附加稅
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2023 03/10 15:43
二手車交易市場(chǎng)開出的二手車銷售發(fā)票和我們公司沒有關(guān)系嗎?我們不用繳納稅費(fèi)嗎
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2023 03/10 15:45
請(qǐng)問這個(gè)增值稅的開出金額是我們銷售車輛的金額呢還是開中間收取的差額
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 03/10 15:51
您好,這個(gè)是沒有關(guān)系的,對(duì)的
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2023 03/10 16:09
那這個(gè)二手車開出的算我們的盈利收入撒 比如我們買進(jìn)(二手車開票十萬),賣出11萬(二手車交易市場(chǎng)開出),企業(yè)所得稅就按照我們盈利的10000元計(jì)稅嗎 然后開出的增值稅發(fā)票也是按照這個(gè)金額來開具 如果是這樣子的話 我們的主要收入的一塊就是盈利的這個(gè)金額一萬元進(jìn)行開具增值稅發(fā)票,二手車市場(chǎng)的那個(gè)發(fā)票就不作為我們的做賬的依據(jù)了是嗎 做賬的時(shí)候應(yīng)該怎么做呢
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 03/10 16:13
嗯,企業(yè)所得稅按照1萬,然后二手車那個(gè)就不算了
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2023 03/10 16:25
那做賬呢 比如:我們購(gòu)進(jìn)10萬,借:庫存商品 10萬 貸:銀行存款等 10萬(單據(jù)附開進(jìn)二手車市場(chǎng)發(fā)票),賣出11萬,借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 11萬嗎?還是1萬? 這個(gè)應(yīng)該怎么體現(xiàn)出來呢
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 03/10 16:30
收入是11萬,最終結(jié)轉(zhuǎn)到成本10萬
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2023 03/10 16:35
那我開出的增值稅發(fā)票還有1萬元,不就盈利了2萬了嗎
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 03/10 16:36
不是的啊,不是11萬減去10萬的嗎
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2023 03/10 16:39
賣出的時(shí)候不是那個(gè)二手車銷售發(fā)票上開11萬嗎 那我還需要單獨(dú)再開一個(gè)增值稅的1萬元的發(fā)票 那做賬的話怎么做呢 收入做十一萬 加上我的增值稅發(fā)票是十一萬嗎?
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 03/10 16:40
對(duì),你怎么還要再次單獨(dú)開是啥意思
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2023 03/10 16:42
[捂臉]然后這個(gè)會(huì)計(jì)分錄我應(yīng)該怎么寫呢 借:銀行存款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 11萬 增值稅稅額呢
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 03/10 16:42
稅額的話,是單獨(dú)乘以1%的就行
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2023 03/10 16:46
老師,你看下圖片上的對(duì)話,怎么回答
FAILED
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 03/10 16:49
就是他不明白為什么用11萬去乘1%是吧
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2023 03/10 16:51
第一個(gè)就是 我不是需要單獨(dú)再開具一個(gè)增值稅發(fā)票嗎 就是服務(wù)費(fèi)的那個(gè)呀 那您的意思是我是不需要開具增值稅發(fā)票出去的是嗎 就用那個(gè)二手車交易市場(chǎng)的發(fā)票就可以直接入賬 第二個(gè) 不好意思 我不太明白您講的是什么意思 是用十一萬來乘1%嗎
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 03/10 16:55
嗯對(duì),就是說,整體用11萬去乘以1%這樣就對(duì)了
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2023 03/10 17:01
要這么高嗎 用十一萬來乘1% 那就是說我不用開增值稅發(fā)票也行是吧
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小鎖老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 03/10 17:05
對(duì)的,你去開普票發(fā)票也想
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