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我們簡易征稅的項目 計稅的時候應該在應交稅費-簡易計稅里 但是當時開出是放銷項稅 收到是放進項稅 而且也沒結轉 現在銷項余額 現在銷項和進項都有余額怎么結平
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?借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
如果銷項大于進項
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅未交增值稅
如果銷項小于進項
借應交稅費應交增值稅未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
2023 04/26 13:26
68416720 
2023 04/26 13:32
這樣應交稅費轉出未交增值稅有余額 而且收到進項稅不應該進成本嗎
樸老師 
2023 04/26 13:37
同學你好
這個進項轉出的是轉出到成本或者費用
68416720
2023 04/26 13:39
我們這個進項稅余額就是收到票的時候做在了進項稅里了 開出去的時候做在銷項里了
樸老師
2023 04/26 13:43
對的
然后結轉增值稅就可以了
68416720
2023 04/26 13:44
您的意思是進項轉到成本 是嗎
樸老師
2023 04/26 13:50
對的
不能抵扣的計入成本
68416720
2023 04/26 13:51
那銷項的余額怎么辦 我們已經交完稅了 還有余額
樸老師
2023 04/26 14:03
同學你好
交完了就沒有月了
增值稅銷項都結轉到轉出未交增值稅了
68416720
2023 04/26 14:04
我們銷項有余額交的時候是差額征稅 做賬的時候是全額做的啊
樸老師
2023 04/26 14:16
同學你好
對的
是這樣的
68416720
2023 04/26 14:18
所以銷項還有余額怎么處理
樸老師
2023 04/26 14:30
不會呀
你都結轉到轉出未交增值稅了
銷項不能有余額
68416720
2023 04/26 14:31
那未交增值稅不是有余額嗎
樸老師
2023 04/26 14:39
你交完了既可以呀
有余額沒交完
68416720
2023 04/26 14:47
交完了 交的時候借銷項 貸1002 剩下的差額 必定繳稅的時候是差額繳稅啊
樸老師
2023 04/26 14:52
同學你好
銷項減去進項之后的差額要交稅的
68416720
2023 04/26 14:57
交完稅了 還有余額賬有好幾年了
樸老師
2023 04/26 15:10
同學你好
那你轉到營業(yè)外就可以
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