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壞賬損失都需要填哪幾個表呢？是需要填寫A105090“資產損失稅前扣除及納稅調整明細表”和A105000納稅調整項目明細表么

對的，是的，是這么做的。

填了A105000表后，就會在主表的第16行調減所得稅額體現(xiàn)，這樣就會出現(xiàn)所得稅金額錯誤

錯誤的，你不需要納稅調減了，你怎么填寫的截圖？

這樣主表就會出現(xiàn)調減項目，所得稅就錯了。這壞賬損失在A105090表中都應該填哪列？

你好，你這個是減少的什么啊，什么處置損失啊。是應收賬款的還是啥？

無法收回的應收賬款，在A105090表中應該填哪幾列？最終是要體現(xiàn)調增還是調減納稅額

你好，有一個應收賬款壞賬，第一列，第二列填寫壞賬，第五列填寫壞賬，不需要調整。

是允許稅前扣除的。

允許稅前扣除的，不需要調燈，不需要調節(jié)，因為你已經做了資產減值損失，他已經抵扣了你的利潤。你再調減的話，它會多抵扣。

不做納稅調整，可是申報時有政策風險提示為下圖，提示填表錯誤

你好，截圖你105090這個表格。

把你填寫好的截圖看一下的。

您好，我沒有計提壞賬，而是直接核銷了，您看這張表填的是否正確。就是這樣填寫的，政策風險掃描就給我了上次的提示

你這個是允許抵扣的嗎？

應收賬款發(fā)生壞賬了，確認無法收回，不能抵扣嗎？我是沒有計提“壞賬準” ，現(xiàn)在超過三年了確認收不回來了，就補提后直接核銷了，這種情況怎么填“資產損失稅前扣除及納稅調整明細表”和“納稅調整項目明細表”和“主表”

壞賬損失在以下幾種情況中企業(yè)所得稅前可以扣除： 1、債務人依法宣告破產、關閉、解散、被撤銷，或者被依法注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，其清算財產不足清償?shù)? 2、債務人死亡，或者依法被宣告失蹤、死亡，其財產或者遺產不足清償?shù)? 3、債務人逾期3年以上未清償，且有確鑿證據(jù)證明已無力清償債務的; 4、與債務人達成債務重組協(xié)議或法院批準破產重整計劃后，無法追償?shù)? 5、因自然災害、戰(zhàn)爭等不可抗力導致無法收回的。企業(yè)實際資產損失，應當在其實際發(fā)生且會計上已作損失處理的年度申報扣除;法定資產損失，應當在企業(yè)提供證據(jù)資料證明該項資產已符合法定資產損失確認條件，且會計上已作損失處理的年度申報扣除。

那像你符合這幾個要求吧，不管你計題還是不計題。

符合，這個壞賬損失如何填“資產損失稅前扣除及納稅調整明細表”和“納稅調整項目明細表”和“主表”？

你好，那你填寫的那個是正確的105090這個表格保存，然后再打開105000這個表格保存，再去保存主表。

我就是這樣做的，最終就給了下面的提示。這筆壞賬，如果不做資產損失，還有其他處理方法么

你好，納稅調燈第五列不要填寫，稅收金額不要填寫。