问题已解决
老師好,今天稅務(wù)老師電話說利息(非金融企業(yè)的利息)是不能抵扣的,在抵扣當(dāng)期做一下進項稅轉(zhuǎn)出。有兩個疑問:1、是非金融機構(gòu)的不能抵扣么?2、當(dāng)期轉(zhuǎn)出是什么意思?是我要回到申報的當(dāng)月修改申報表么?
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1是
201636號文件有規(guī)定,利息收入不允許抵扣增值稅
當(dāng)期轉(zhuǎn)出就是你認證了之后再進項轉(zhuǎn)出
如果你沒有轉(zhuǎn)出的話,需要修改
2023 09/06 13:14
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芝芷雙雙 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2023 09/06 13:15
那就是我5月認證,5月轉(zhuǎn)出嗎?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 09/06 13:15
喲,對的,是的,是這么做的。
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芝芷雙雙 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2023 09/06 13:18
那這樣是不是就有滯納金了呀
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 09/06 13:19
你好,你多抵扣了嗎?如果是的話,有滯納金的,你看一下你當(dāng)時交稅了沒有,需要交稅的有。
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芝芷雙雙 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2023 09/06 13:22
有稅額的,老師,方便告訴下是哪條么?我在36號文中沒有找到
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 09/06 13:26
貸款服務(wù)部不就是的么
FAILED
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芝芷雙雙 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2023 09/06 13:37
好的。謝謝老師
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 09/06 13:37
不用客氣
工作愉快
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