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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
國(guó)jia獎(jiǎng)勵(lì)車子給公司，公司這邊把車子賣給二手市場(chǎng)，沒(méi)有發(fā)票，要怎么做賬？
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你好??
你好：
1、先將固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)為清理：
借：固定資產(chǎn)清理 ， 累計(jì)折舊，
貸：固定資產(chǎn)。
2、取得清理收入：
借：銀行存款，
貸：固定資產(chǎn)清理 ， 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅。
3、發(fā)生清理支出：
借：固定資產(chǎn)清理，
貸：銀行存款。
4、結(jié)轉(zhuǎn)清理凈損益：
借：資產(chǎn)處置損益 ?，（報(bào)廢損益 記營(yíng)業(yè)外收支科目）
貸：固定資產(chǎn)清理（或相反分錄）。
2023 12/13 11:24
Janrose 
2023 12/13 11:30
是二手市場(chǎng)沒(méi)有發(fā)票，這個(gè)需要對(duì)公嗎？
玲老師 
2023 12/13 11:33
你好 是的單位業(yè)務(wù)要對(duì)公的?
Janrose
2023 12/13 11:40
zheng付獎(jiǎng)勵(lì)給公司的車，還沒(méi)入賬，就賣給二手市場(chǎng)了，對(duì)方給的xian金，無(wú)發(fā)票，這種要怎么處理？
玲老師
2023 12/13 11:42
你好 借銀行，貸收入，應(yīng)交稅費(fèi)??
借 庫(kù)存，貸 營(yíng)業(yè)外收入 可 以這樣處理?
Janrose
2023 12/13 11:44
沒(méi)票，借庫(kù)存啥意思？
Janrose
2023 12/13 11:44
這種可不可以不走公？
玲老師
2023 12/13 11:45
你好 是的可以這樣過(guò)度一下的? ?單位業(yè)務(wù)要對(duì)公的?
玲老師
2023 12/13 11:46
你好 借銀行，貸收入，應(yīng)交稅費(fèi)??
借成本，貸營(yíng)業(yè)外收入，也可以這樣處理? 不入庫(kù)了?
Janrose
2023 12/13 11:48
老師，沒(méi)票，哪里來(lái)的應(yīng)交稅費(fèi)？獎(jiǎng)勵(lì)的哪來(lái)的成本？
玲老師
2023 12/13 11:51
你好 銷售了就要交稅的? ?
借成本，貸營(yíng)業(yè)外收入，也可以這樣處理? 不入庫(kù)了? ?沒(méi)付款也是有成本的 有收入就要有成本的?
玲老師
2023 12/13 12:05
有收入就結(jié)轉(zhuǎn)成本，咱成本就是白取得的，這個(gè)車也就屬于咱的營(yíng)業(yè)外收入。
Janrose
2023 12/13 22:01
與資chan相關(guān)的zhengfubu助車最少攤銷5年，不允許轉(zhuǎn)手，有這個(gè)要求嗎？
玲老師
2023 12/14 05:23
這個(gè)看你們補(bǔ)助文件規(guī)定執(zhí)行
Janrose
2023 12/14 09:02
文件上沒(méi)寫(xiě)，4S店有開(kāi)據(jù)機(jī)動(dòng)車發(fā)票給我們，現(xiàn)在賣給二手店，發(fā)票原件要給對(duì)方，我們不用做賬嗎？像這種情況我們不需要做入固定資產(chǎn)了吧。賬務(wù)流程怎么處理？
玲老師
2023 12/14 09:23
你好? 因?yàn)槟闶侨〉镁弯N售了? 不符合固定資產(chǎn)定義 所以這樣咱取得發(fā)票時(shí) 記庫(kù)存商品? 銷售時(shí) 正常記收入就可以了??
借 庫(kù)存，貸 營(yíng)業(yè)外收入?
?借銀行，貸收入，應(yīng)交稅費(fèi)??
借成本，貸庫(kù)存?
Janrose
2023 12/14 10:35
我們主應(yīng)是光學(xué)儀器制造業(yè)，這個(gè)獎(jiǎng)勵(lì)的車子，我們收到的機(jī)動(dòng)車發(fā)票不作進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎？收到時(shí)，借：庫(kù)存（不含稅金額）貸：營(yíng)業(yè)外收入
銷售時(shí)，借：ying行存款
貸：其他收入（我們不開(kāi)票給對(duì)方）
借：其他成本
貸：庫(kù)存
是這樣？
玲老師
2023 12/14 10:38
咱要是一般納稅人進(jìn)項(xiàng)可以抵扣的。
玲老師
2023 12/14 10:39
計(jì)入其他業(yè)務(wù)成本，其他業(yè)務(wù)收入是對(duì)的，但是收入的貸方還有應(yīng)交稅費(fèi)，你沒(méi)寫(xiě)全。
Janrose
2023 12/14 11:00
主要我們沒(méi)開(kāi)票給對(duì)方，這應(yīng)交稅費(fèi)怎么來(lái)？
我們是一般納稅人，那就是借：庫(kù)存
應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅
貸：營(yíng)業(yè)外收入 對(duì)嗎？
玲老師
2023 12/14 11:02
你好? 上面回的分錄就是? 看一下? 稅款按不開(kāi)票一樣交?
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