00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
匯算清繳收到退回去年的所得稅 記入未分配利潤后 本年匯算清繳需要調(diào)增這部分退回嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這個不需要調(diào)。
01/09 16:16
m14183588 
01/09 16:20
不調(diào)那不是多做了所得稅費(fèi)用？
宋生老師 
01/09 16:24
你好，這個是未分配利潤，是交完所的稅后的呀。
m14183588
01/09 16:26
那后來不是退回來了嘛 這個費(fèi)用依舊存在？
宋生老師
01/09 16:30
你好，退回來的時候，你會沖減這個計(jì)提的時候的憤怒啊。
m14183588
01/09 16:32
不是借yh存款 貸未分配利潤嗎
宋生老師
01/09 16:34
你好，
借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸:以前年度損益調(diào)整
同時結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整
借:以前年度損益調(diào)整
貸:利潤分配-未分配利潤
實(shí)際收到退回的稅款時：
借:銀行存款
貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅
m14183588
01/09 16:43
那之前已經(jīng)計(jì)提的費(fèi)用 這不是還是在費(fèi)用里嗎 這樣做完之后本年匯算清繳不需要調(diào)增這部分費(fèi)用嗎
m14183588
01/09 16:43
那之前已經(jīng)計(jì)提的費(fèi)用 這不是還是在費(fèi)用里嗎 這樣做完之后本年匯算清繳不需要調(diào)增這部分費(fèi)用嗎
宋生老師
01/09 16:47
你好，這個你做的費(fèi)用在匯算清繳之后調(diào)整就可以了。
m14183588
01/09 16:51
具體是怎么調(diào)整呢老師
宋生老師
01/09 16:54
你好！你做費(fèi)用的時候怎么做的分錄
m14183588
01/09 17:07
借 所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi) 這個費(fèi)用是不是不會作為費(fèi)用在匯算清繳報(bào)表里抵扣啊
宋生老師
01/09 17:08
你好，這個是繳納的稅金不做費(fèi)用，但是會在匯算清繳報(bào)表里抵扣的
閱讀 540
描述你的問題，直接向老師提問
120
意見反饋
