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老師 22年1月全額繳納附加稅 后期六稅兩費政策應(yīng)該退一半 但是沒給我們退 到了今年三月的附加稅才給抵了 這樣我現(xiàn)在該怎么記賬 還有兩千多的留抵附加稅沒有抵
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應(yīng)退未退記賬借其他應(yīng)收款
借稅金及附加? 紅字
今年抵減借應(yīng)交稅費-應(yīng)交
貸其他應(yīng)收款
04/11 08:13
m985472866 
04/11 08:28
22年沒做賬呢老師 現(xiàn)在怎么整
暖暖老師 
04/11 08:30
現(xiàn)在補上這個額分錄就可以
m985472866
04/11 08:34
那稅金及附加余額會是負數(shù)呀… 有2000的應(yīng)退未退 今年只抵了300
暖暖老師
04/11 08:35
沖減以前的紅字而已，月末就結(jié)轉(zhuǎn)了
m985472866
04/11 08:37
以前是22年啊老師 已經(jīng)跨年了…
m985472866
04/11 08:37
以前是22年啊老師 已經(jīng)跨年了…
暖暖老師
04/11 08:38
不妨礙的才2000多點，數(shù)字不大，不需要用以前年度
m985472866
04/11 08:46
那我這個月應(yīng)該怎么記…
暖暖老師
04/11 08:46
記賬借其他應(yīng)收款
借稅金及附加? 紅字
今年抵減借應(yīng)交稅費-應(yīng)交
貸其他應(yīng)收款
稅金及附加是損益類科目，月底就結(jié)平了啊
m985472866
04/11 08:47
那稅金及附加在利潤表里就是負數(shù)？
暖暖老師
04/11 08:48
負數(shù)就負數(shù)，這個是退回來的
m985472866
04/11 08:52
沒退呀…要留抵減不是…
m985472866
04/11 08:52
沒退呀…要留抵減不是…
暖暖老師
04/11 08:52
沒退是錢沒到位，但是以后遞減了
m985472866
04/11 09:41
那這樣應(yīng)交稅費科目也有余額啊…
暖暖老師
04/11 09:42
不需要了，你計提和繳納時應(yīng)交稅費平了
m985472866
04/11 09:43
完整科目是借其他應(yīng)收款2000 借稅金及附加-2000 借稅金及附加300 貸應(yīng)交稅費300 借應(yīng)交稅費300 貸其他應(yīng)收款300？
m985472866
04/11 09:43
完整科目是借其他應(yīng)收款2000 借稅金及附加-2000 借稅金及附加300 貸應(yīng)交稅費300 借應(yīng)交稅費300 貸其他應(yīng)收款300？
暖暖老師
04/11 09:44
不需要應(yīng)交稅費，他只是過渡科目
m985472866
04/11 09:46
假設(shè)應(yīng)退未退2000 這個月抵了300 您能跟我說一下這個月的完整分錄嗎
暖暖老師
04/11 09:49
記賬借其他應(yīng)收款2000
借稅金及附加?-2000
今年抵減借應(yīng)交稅費-應(yīng)交附加稅 300
貸其他應(yīng)收款300
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