问题已解决

21年第四季度計提了企業(yè)所得稅,遇上延緩繳納,22年匯算清繳是退21年度所有企業(yè)所得稅。計提但未繳稅的這部分稅金,如何寫分錄。是最近才發(fā)現(xiàn)的問題,現(xiàn)在要更正

m06703968| 提问时间:2024 05/09 10:19
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
微微老師
金牌答疑老师
职称:初級會計師,稅務(wù)師
您好,原路沖銷即可的呢。所得稅用以前年度損益調(diào)整的科目取代即可
2024 05/09 10:20
m06703968
2024 05/09 10:43
老師,麻煩寫個分錄,還有這個分錄的摘要咋總結(jié)比較合適
微微老師
2024 05/09 10:45
摘要:多計提所得稅 借:所得稅/以前年度損益調(diào)整 -100 貸:應(yīng)交稅費-所得稅-100
m06703968
2024 05/09 10:54
老師,這樣的話,所得稅是平了,以前年度損益調(diào)整貸方掛賬了,是不是還要弄到未分配利潤去?
微微老師
2024 05/09 10:56
是的,需要弄到未分配利潤中去。
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
      提交问题

      最新回答

      查看更多

      您有一张限时会员卡待领取

      00:09:59

      免费领取
      Hi,您好,我是基于人工智能技术的智能答疑助手,如果有什么问题可以直接问我呦~