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23年的暫估，24年5-31前發(fā)票回來，與暫估的差額，需要納稅調(diào)增，是23年匯算清繳時調(diào)增還是24年匯算時調(diào)增
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是23年匯算清繳時調(diào)增
05/30 17:35
小脖耿耿 
05/30 17:38
差額的部分分錄，借：進項稅 貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：未分配利潤，這樣對嗎，還是直接走未分配利潤科目
家權(quán)老師 
05/30 17:42
小企業(yè)會計準(zhǔn)則直接走未分配利潤科目
小脖耿耿
05/30 17:45
納稅調(diào)整的金額，按照本期未分配利潤余額調(diào)整就可以對嗎？
家權(quán)老師
05/30 17:47
需要先修改報表，然后做匯算，不能直接調(diào)整
小脖耿耿
05/30 17:50
修改23年對應(yīng)的季度報表嗎
家權(quán)老師
05/30 17:53
調(diào)增利潤就得修改季度報表，更正申報
小脖耿耿
05/30 18:01
發(fā)票是24年才來的，23年申報時沒有需要調(diào)整的數(shù)據(jù)，怎么修改
家權(quán)老師
05/30 18:05
當(dāng)時就按這個做
借：主營業(yè)務(wù)成本
? ? ? ?應(yīng)交稅費-待轉(zhuǎn)進項稅
貸：應(yīng)付賬款
小脖耿耿
05/30 18:36
之前的憑證也要改
小脖耿耿
05/30 18:37
憑證、報表都改了，就沒有需要調(diào)增的了
小脖耿耿
05/30 19:17
還在嗎老師
家權(quán)老師
05/30 20:06
改了憑證和報表就申報匯算清繳就行
小脖耿耿
05/30 21:37
不需要調(diào)增了？
家權(quán)老師
05/30 21:39
你的報表都改為正確的了，直接根據(jù)報表做匯算。
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