问题已解决

一般納稅人期間(6%)如果紅沖了小規(guī)模期間的發(fā)票(1%) ,那這個增值稅報表如何填寫呢?

84784970| 提问时间:2024 06/17 20:29
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
廖君老師
金牌答疑老师
职称:注冊會計師,高級會計師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級經(jīng)濟師
您好,納稅人在小規(guī)模期間發(fā)生的銷售行為,就是按照簡易計稅的方法,依照3%的征收率開具的發(fā)票并進行了納稅申報。無論什么時間發(fā)生的退貨行為,都應(yīng)該原業(yè)務(wù)原沖銷,沖銷簡易計稅的銷售行為,就應(yīng)該采用簡易計稅的方法開具紅字發(fā)票并進行納稅申報,因此不屬于異常。 《增值稅納稅申報表附列資料(一)》填寫完畢后,納稅人繼續(xù)填報《增值稅納稅申報表》主表,將開具的紅字發(fā)票金額填寫在主表的21欄:簡易計稅計算的應(yīng)納稅額。
2024 06/17 20:31
84784970
2024 06/17 21:52
銷項發(fā)票 稅率是不同的老師 現(xiàn)在是一般納稅人稅率為6%,紅沖的發(fā)票稅率為1%
廖君老師
2024 06/17 21:55
您好,我知道稅率不一樣, 還有這個方法:轉(zhuǎn)成了 一般納稅人 把你1%紅沖的金額一起在6%欄次去減去來報 ,直接 用 比如6%開票是? 不含稅10萬。 紅沖1%是 2萬不含稅。 那么按8萬來報? ? ; 有的地方系統(tǒng)就是這樣來報的。 跟稅務(wù)局確定下 地方系統(tǒng)允許報不;有的地方是 會讓折算成6%稅率金額去? 減去來報的 ;? ? ?不行只能去大廳報了? 。
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
  • 实务
  • 税务
  • 初级职称
  • 中级职称
  • CPA
  • 税务师
  • CMA
  • 建筑
  • 事业单位
  • 财务软件
  • Excel
    提交问题

    最新回答

    查看更多

    您有一张限时会员卡待领取

    00:10:00

    免费领取
    Hi,您好,我是基于人工智能技术的智能答疑助手,如果有什么问题可以直接问我呦~