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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師 我是一般納稅人企業(yè) 要銷售單位使用過的二手車,且進(jìn)項(xiàng)稅額之前沒有抵扣,那現(xiàn)在按3%的征收率減按2%征收增值稅的話 我是開票時就選擇2%的稅率開票嗎 還是開票時只能是3%
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你好
只能開3%
然后是普票的你再去填寫減免的1%
2024 07/08 19:18
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sy_洋洋 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2024 07/08 20:08
老師 你是說在增值稅申報表里填寫1%的減免是嗎 填在哪里呢
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/08 20:10
主表應(yīng)納稅減征額,還有減免明細(xì)表,本期發(fā)生額、實(shí)際抵扣金額。
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sy_洋洋 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2024 07/08 20:21
老師 減免后需要交的2%的增值稅額 我可以用取得的其他購進(jìn)貨物的專用發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅進(jìn)行抵扣嗎 還是說不得抵扣 只能繳納
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/08 20:22
只能繳納,不能抵扣。
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sy_洋洋 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2024 07/08 20:36
好的 謝謝老師
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/08 20:45
不用客氣,工作愉快
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