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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們公司新收購了一家培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，該機(jī)構(gòu)有大量學(xué)員未消課的預(yù)收款，我們現(xiàn)在重新建賬！ 這部分未消課的學(xué)員學(xué)費(fèi)被之前老板拿走 例如課消余額20萬我怎么做會(huì)計(jì)分錄
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你好！你做內(nèi)賬的話，可以當(dāng)長期待攤費(fèi)用
做外賬，就只能繼續(xù)接著之前的做
2024 08/29 16:50
84784951 
2024 08/29 16:55
老師好，借方長期待攤
貸方做什么科目
宋生老師 
2024 08/29 16:55
你好！貸方計(jì)入利潤分配-未分配利潤
84784951
2024 08/29 16:57
借方長期待攤
貸方：其他應(yīng)付款，
課消的時(shí)候
借方：管理費(fèi)用，
貸方：長期待攤
其他應(yīng)付款咋辦吶
宋生老師
2024 08/29 16:57
你好！沒有說計(jì)入其他應(yīng)付款啊。不需要計(jì)入其他應(yīng)付款
84784951
2024 08/29 16:58
我們是外賬，如果接之前的做就是預(yù)收款
宋生老師
2024 08/29 16:58
你好！你外賬接著之前的賬做
你到時(shí)確認(rèn)收入，借預(yù)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)
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