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是進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，庫(kù)存進(jìn)項(xiàng)

建議做到12月吧，按權(quán)責(zé)制發(fā)生原則

因?yàn)?2月進(jìn)項(xiàng)太多，老板想交增值稅，是否可以明年再做，做在明年以后匯算清繳要調(diào)整嗎？

這個(gè)你不認(rèn)證就可以了，正常入賬

那我以后還是要認(rèn)證的呀，我24年按價(jià)稅合計(jì)入賬？那25年要認(rèn)證時(shí)怎么做呢？

借：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證 貸：銀行存款

老師您給的是我24年做賬分錄？然后25年做借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證嗎？然后抵扣平臺(tái)就放著不抵沒(méi)有問(wèn)題？

是的，25年認(rèn)證了就做你寫的這個(gè)分錄

老師，那12月在賬上做待抵扣進(jìn)項(xiàng)，申報(bào)時(shí)要怎么做呢，填在待抵扣處嗎？然后抵扣平臺(tái)就不勾選，明年1月又怎么申報(bào)呢？

申報(bào)沒(méi)有認(rèn)證，就不用抵扣

就是平臺(tái)不用抵扣，申報(bào)表不是有待抵扣的欄次嗎，要填嗎，然后次月填負(fù)數(shù)？

不用，沒(méi)有認(rèn)證，什么都不要填