cindy趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/08 17:13
#中級(jí)職稱(chēng)#
中級(jí)職稱(chēng)
簡(jiǎn)介：正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)問(wèn)答欄目,中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)常見(jiàn)問(wèn)題解答,中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)在線咨詢(xún),百位會(huì)計(jì)名師在線為您解決工作中各種財(cái)會(huì)實(shí)操問(wèn)題,分享財(cái)會(huì)實(shí)操知識(shí)。
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- 資料三：2×23 年 4 月 1 日，甲公司向丙公司銷(xiāo)售 1 000 件商品，單位銷(xiāo)售價(jià)格是 1 萬(wàn)元，單位成本是 0.8 萬(wàn)元。當(dāng)日已收到貨款并存入銀行，根據(jù)合同約定，丙公司有權(quán)在 2×23 年 6 月 1日之前無(wú)條件退貨。甲公司根據(jù)以往經(jīng)驗(yàn)估計(jì)退貨率為 20％。假定稅法規(guī)定銷(xiāo)售退回貨物沖減退回當(dāng)期的應(yīng)納稅所得額。
借：遞延所得稅資產(chǎn) （200×25％）50貸：所得稅費(fèi)用 50借：所得稅費(fèi)用 40貸：遞延所得稅負(fù)債 （160×25％）40 這一步?jīng)]有懂，請(qǐng)會(huì)的老師詳細(xì)的說(shuō)一下 宋生老師 樸老師 家權(quán)老師不要接手
- 老師，你好，公司小規(guī)模，賣(mài)了一個(gè)車(chē)，增值稅申報(bào)的時(shí)候怎么填啊？季度銷(xiāo)售不超30，公司沒(méi)開(kāi)票，二手車(chē)市場(chǎng)開(kāi)的，發(fā)票系統(tǒng)帶出來(lái)了。顯示沒(méi)有稅率和稅額 家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/08 15:18#中級(jí)職稱(chēng)#
- 老師180+180×20%怎么換算成180×（1+20%）老師 小敏敏老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/08 10:43#中級(jí)職稱(chēng)#
- 老師我們中級(jí)電子證書(shū)出了嗎 聽(tīng)風(fēng)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/08 08:55#中級(jí)職稱(chēng)#
- 成本會(huì)計(jì)短期成本與經(jīng)營(yíng)決策怎么計(jì)算
需要詳細(xì)解題過(guò)程，謝謝老師 王一老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/07 20:18#中級(jí)職稱(chēng)#
- 老師您好，我想問(wèn)一下，就是我們是小規(guī)模納稅人，然后不是按季度申報(bào)那個(gè)增值稅和附加稅嗎？就是我們6月份的增值稅和附加稅。交的多了，然后等下個(gè)季度的時(shí)候兒，他會(huì)給我們退回來(lái)，就是6月份和退回來(lái)那個(gè)月份，那個(gè)分錄該怎么做呀？ 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/07 17:40#中級(jí)職稱(chēng)#
- 單位在職工工資中發(fā)餐補(bǔ)，職工到食堂就餐需要付費(fèi)繳納增值稅？2026年開(kāi)始實(shí)施嗎？
小趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/07 14:55#中級(jí)職稱(chēng)#
- 你好 請(qǐng)問(wèn)下 集團(tuán)的領(lǐng)導(dǎo)在下面公司報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi) 怎么入賬合適？領(lǐng)導(dǎo) 的人事關(guān)系 不在下面公司里面 小菲老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/07 14:48#中級(jí)職稱(chēng)#
- 應(yīng)收帳款貸方本幣沒(méi)有余額，但是人民幣有余額，怎么做調(diào)整 于老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/07 13:40#中級(jí)職稱(chēng)#
- 開(kāi)財(cái)務(wù)公司，必須有中級(jí)證書(shū)么？ 琦禎異寶 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/06 22:59#中級(jí)職稱(chēng)#
- 中級(jí)實(shí)務(wù)。資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)這1章，請(qǐng)問(wèn)什么情況影響應(yīng)交稅費(fèi)？什么時(shí)候影響遞延所得稅？整懵了。做題時(shí)遇到，未決訴訟，補(bǔ)計(jì)提壞賬，貨物退回。補(bǔ)提折舊。4個(gè)情況 王小月老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/06 22:54#中級(jí)職稱(chēng)#
- 樸老師。這個(gè)題補(bǔ)提折舊，為啥不涉及遞延所得稅科目呢？？，這一章未決訴訟和補(bǔ)計(jì)提壞賬都涉及遞延所得稅科目了，感謝了麻煩幫我解答。啥時(shí)涉及啥時(shí)不涉及呢？？ 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/06 22:49#中級(jí)職稱(chēng)#
- 請(qǐng)問(wèn)：老板有兩個(gè)公司，一個(gè)是有限公司，另一個(gè)是養(yǎng)老服務(wù)中心，都是外賬，有限公司投資養(yǎng)老服務(wù)中心200多萬(wàn)元。這個(gè)錢(qián)養(yǎng)老服務(wù)中心不還了，現(xiàn)在怎么處理這個(gè)賬？ 琦禎異寶 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/06 21:50#中級(jí)職稱(chēng)#
- 老師這個(gè)營(yíng)業(yè)外收入為啥不是那個(gè)差額20呢 樂(lè)伊老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/06 21:38#中級(jí)職稱(chēng)#
- 銀行流水進(jìn)賬做借款，出賬做利潤(rùn)分配的會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)，麻煩老師解答一下，謝謝 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/06 20:42#中級(jí)職稱(chēng)#
- 老師你好，我下問(wèn)一下，今年想考中級(jí)會(huì)計(jì)師，我是永久會(huì)員，那中級(jí)有一本領(lǐng)先一步是不是可以送一本的？ 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/06 20:17#中級(jí)職稱(chēng)#
- 老師，公司為增值稅一般納稅人，2x23年12月25日以其擁有的一項(xiàng)非專(zhuān)利技術(shù)與乙公司生產(chǎn)的一批商品交換。交換日甲公司換出非專(zhuān)利技術(shù)的成本為160萬(wàn)元,累計(jì)攤銷(xiāo)為30萬(wàn)元，未計(jì)提減值準(zhǔn)備，公允價(jià)直無(wú)法可靠計(jì)量，其增值稅稅率為6%;換入商品的成本為144萬(wàn)元,未計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備，公允價(jià)值為200萬(wàn)元,增值稅稅額為26萬(wàn)元,甲公司將其作為存貨;甲公司另收到乙公司支付約28.4萬(wàn)元現(xiàn)金。不考慮其他因素甲公司因該交易應(yīng)當(dāng)計(jì)人當(dāng)期損益的金額為（萬(wàn)元）。會(huì)計(jì)分錄麻煩說(shuō)一下 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/06 17:49#中級(jí)職稱(chēng)#
- 稅點(diǎn)金額怎么計(jì)算，假設(shè)開(kāi)13%專(zhuān)票，實(shí)際收要按10%的稅點(diǎn)另計(jì)，所以這樣要收回多少稅點(diǎn)金額 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/06 17:16#中級(jí)職稱(chēng)#
- 從其他企業(yè)間接購(gòu)入一次性到期收息的長(zhǎng)期債券投資，購(gòu)入時(shí)的折溢價(jià)計(jì)入？含累計(jì)的利息部分計(jì)入？？？ 樂(lè)伊老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/06 16:31#中級(jí)職稱(chēng)#
- 你好，老師，我們小規(guī)模納稅人，商貿(mào)公司，一個(gè)季度開(kāi)銷(xiāo)賬5千，怎么做分錄呢 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/06 16:30#中級(jí)職稱(chēng)#
- 老師7.1的計(jì)稅基礎(chǔ)為啥是1200，而不是1200-120，120是半年的攤銷(xiāo)金額 王小月老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/06 16:28#中級(jí)職稱(chēng)#
- 公司要為員工租房。因?yàn)榉孔赓M(fèi)較貴，所以房租由公司和員工一起承擔(dān)。假設(shè)房租費(fèi)每月2萬(wàn)元，公司和員工各承擔(dān)一萬(wàn)元。當(dāng)員工把1萬(wàn)元打入公司由公司統(tǒng)一匯總付款。公司在收到員工1萬(wàn)元租金時(shí)如何做賬？公司向房主付2萬(wàn)元租金時(shí)如何做賬？ 東老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/06 15:01#中級(jí)職稱(chēng)#
- 全年獎(jiǎng)金發(fā)多少不用交個(gè)稅 劉艷紅老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/06 14:25#中級(jí)職稱(chēng)#
- 老師 請(qǐng)問(wèn)一下：算成本 開(kāi)具發(fā)票金額 減去 取得的發(fā)票金額嗎 東老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/06 14:17#中級(jí)職稱(chēng)#
- 老師，公司為增值稅一般納稅人，2x23年12月25日以其擁有的一項(xiàng)非專(zhuān)利技術(shù)與乙公司生產(chǎn)的一批商品交換。交換日甲公司換出非專(zhuān)利技術(shù)的成本為160萬(wàn)元,累計(jì)攤銷(xiāo)為30萬(wàn)元，未計(jì)提減值準(zhǔn)備，公允價(jià)直無(wú)法可靠計(jì)量，其增值稅稅率為6%;換入商品的成本為144萬(wàn)元,未計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備，公允價(jià)值為200萬(wàn)元,增值稅稅額為26萬(wàn)元,甲公司將其作為存貨;甲公司另收到乙公司支付約28.4萬(wàn)元現(xiàn)金。不考慮其他因素乙公司因該交易應(yīng)當(dāng)計(jì)人當(dāng)期損益的金額為（萬(wàn)元）。
麻煩解一下分錄，謝謝 東老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/06 12:44#中級(jí)職稱(chēng)#
- 老師中級(jí)財(cái)管公式記不住，只是因?yàn)樽鲱}太少了嘛？ 小菲老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/06 12:39#中級(jí)職稱(chēng)#
- 老師，我們公司賬上原材料大于實(shí)際庫(kù)存原材料，我們領(lǐng)導(dǎo)讓帶著消化，請(qǐng)問(wèn)應(yīng)該怎么消化啊 小菲老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/06 11:59#中級(jí)職稱(chēng)#
- 有中級(jí)，就怕面試問(wèn)你具體的解決方案和實(shí)施細(xì)節(jié)都露餡了，畢竟沒(méi)實(shí)際做過(guò)，直接說(shuō)沒(méi)經(jīng)驗(yàn)又怕連面試機(jī)會(huì)都沒(méi)有，有希望轉(zhuǎn)行嗎 Helen老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/06 11:23#中級(jí)職稱(chēng)#
- 長(zhǎng)投賺了，什么時(shí)候計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入？這題第二問(wèn)為什么不計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入而是資本公積 賈老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/06 11:01#中級(jí)職稱(chēng)#
- 就是我們有個(gè)員工報(bào)銷(xiāo)，采購(gòu)手機(jī)1000多，現(xiàn)在要是開(kāi)票呢需要補(bǔ)4個(gè)點(diǎn)的稅，要是不開(kāi)票就可以原價(jià)拿，是不是不開(kāi)票合適啊 文文老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：01/06 11:01#中級(jí)職稱(chēng)#
