2014證券從業(yè)《證券發(fā)行與承銷》第九章：金融債券的發(fā)行條件

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證券從業(yè)《債券的發(fā)行與承銷》第九章知識(shí)點(diǎn)五

　　知識(shí)點(diǎn)五：金融債券的發(fā)行條件

　　（一）政策性銀行

　　這里所指的政策性銀行包括國(guó)家開發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。這3家政策性銀行作為發(fā)行體，天然具備發(fā)行金融債券的條件，只要按年向中國(guó)人民銀行報(bào)送金融債券發(fā)行申請(qǐng)，并經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)后便可發(fā)行。政策性銀行金融債券發(fā)行申請(qǐng)應(yīng)包括發(fā)行數(shù)量、期限安排、發(fā)行方式等內(nèi)容，如需調(diào)整，應(yīng)及時(shí)報(bào)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)。

　?。ǘ┥虡I(yè)銀行

　　審核主體是中國(guó)人民銀行。

　　條件：

　　1.具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)；

　　2.核心資本充足率不低于4%；

　　3.最近三年連續(xù)盈利；

　　4.貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足；

　　5.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定；

　　6.最近3年沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為；

　　7.其他

　　（三）企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司

　　1.具有良好的公司治理機(jī)制；

　　2.具有從事金融債券發(fā)行的合格專業(yè)人員；

　　3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)符合規(guī)定；

　　4.財(cái)務(wù)公司已發(fā)行、尚未兌付的金融債券總額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)總額的100%，發(fā)行金融債券后，資本充足率不得低于10%；

　　5.設(shè)立1年以上，申請(qǐng)前1年利潤(rùn)不低于行業(yè)平均水平；

　　6.申請(qǐng)前1年，不良資產(chǎn)率低于行業(yè)平均水平，資產(chǎn)損失準(zhǔn)備撥備充足。

　　7.申請(qǐng)前1年，注冊(cè)資本金不低于3億元人民幣，凈資產(chǎn)不低于行業(yè)平均水平。

　　8.無(wú)不能到期支付債務(wù)；

　　9.最近三年沒(méi)有違法違規(guī)行為；

　　10.中國(guó)人民銀行要求的其它條件。

　?。ㄋ模┙鹑谧赓U公司和汽車金融公司

　　金融租賃公司注冊(cè)資本金不低于5億元人民幣或等值的自由兌換貨幣，汽車金融公司注冊(cè)資本金不低于8億元人民幣或等值的自由兌換貨幣。

　　最近3年平均可分配利潤(rùn)足以支付發(fā)行金融債券1年的利息。

　　發(fā)行金融債券后，資本充足率不得低于8%。

　?。ㄎ澹┢渌鹑跈C(jī)構(gòu)

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