財(cái)務(wù)最新風(fēng)險(xiǎn)不得不防：2020嚴(yán)查法人及財(cái)務(wù)個(gè)人賬戶收款!

來(lái)源: 正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校編輯：fengjunyan 2020/07/14 11:06:46　　字體：大小

2020年私戶避稅已行不通(以前可以)，近曰無(wú)錫一家私戶收款稽查罰800萬(wàn)。除這家外案還有多家企業(yè)被查被罰。

稅務(wù)檢查中，稅局在其送達(dá)的稅務(wù)檢查通知書中，明確列明需要被查公司提交的資料就包括：公司法定代表人等主要負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)人員個(gè)人的所有銀行賬戶及明細(xì)。

無(wú)獨(dú)有偶，北京某電子股份有限公司法人用個(gè)人賬戶收取客戶購(gòu)貨款，最終，對(duì)公司少繳增值稅377286.46元、企業(yè)所得稅101515.75元分別處以0.5倍的罰款，金額合計(jì)239401.11元。

之所以能查出，利用了銀行稅務(wù)共享信息，稅務(wù)掌握私人賬戶不再困難。2020年起，各地金融機(jī)構(gòu)與稅務(wù)、反洗錢機(jī)構(gòu)合作勢(shì)必加大，老板私人賬戶與公司對(duì)公戶之間頻繁的資金交易都將面臨監(jiān)控?，F(xiàn)在對(duì)公50萬(wàn)，對(duì)私10一30萬(wàn)都是銀行業(yè)務(wù)管理范圍.

財(cái)務(wù)人員必須牢記以下易稽查類型：

①現(xiàn)金交易5萬(wàn)

②對(duì)公轉(zhuǎn)200萬(wàn)，

③對(duì)私2O萬(wàn)(國(guó)內(nèi))，對(duì)私50萬(wàn)(跨境)

④集中轉(zhuǎn)入分批轉(zhuǎn)出

⑤分批轉(zhuǎn)入集中轉(zhuǎn)出

⑥集中轉(zhuǎn)入分批轉(zhuǎn)出

⑦公轉(zhuǎn)私過(guò)于頻繁

⑧大量銷戶

⑨閑置帳戶大額交易

⑩規(guī)模小流水大。

稅局殺手锏為大數(shù)據(jù)比對(duì)分析：

金三大數(shù)據(jù)，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)是否有異常，發(fā)票、申報(bào)數(shù)據(jù)是否真實(shí)，系統(tǒng)都會(huì)自動(dòng)對(duì)比并分析。動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)之下，一旦有異常，比如稅負(fù)率低，系統(tǒng)就會(huì)自動(dòng)預(yù)警。不用別人舉報(bào)，稅務(wù)局在辦公室就知道哪家企業(yè)可能涉嫌偷稅了。

稅務(wù)專門打造了最新稅收分類編碼和納稅人識(shí)別號(hào)的大數(shù)據(jù)監(jiān)控機(jī)制，今年高工資、多渠道、多類型收入的將面臨嚴(yán)查。財(cái)務(wù)須告誡所企業(yè)老板：不要再用個(gè)人賬戶隱藏公司收入少繳稅款。

否則一旦被查，補(bǔ)繳稅款是小事，還要繳大量的滯納金和稅務(wù)行政罰款，如果構(gòu)成犯罪的，要承擔(dān)刑事責(zé)任的。咱能這樣因小失大嗎。

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