東方證券有限責任公司由上海地方財政和14家大中型企業(yè)集團共同出資，經中國人民銀行批準，于1998年在上海成立。公司注冊資本為10億元人民幣，是目前國內資本實力最為雄厚的全國性證券公司之一，現有員工700余人。東方證券現有營業(yè)網點近40家，并在遼寧、北京等地設有分支機構，構成了具有統一戰(zhàn)略規(guī)劃的組織體——集團。

　　集權財務管理需求

　　東方證券總部和各分支機構雖然在地理分布上比較分散，分別分布于上海、遼寧和北京等地，但根據證券行業(yè)經營特點和管理需要，總部與分支機構間都有DDN專線連接，通訊等數據傳輸條件較好，實行完全集中的財務體制。

　　常規(guī)集團公司財務管理方式一般分為如下兩種：

　　1、分業(yè)經營，具有如下特性：

　　——綜合性集團，涉及行業(yè)較多，管理組織較松散

　　——管理的分散、受控制的分散或完全分散的財務體制，采用報告式

　　2、集權管理，具有如下特性：

　　——行業(yè)單一，政策監(jiān)管嚴格，如證券公司

　　——完全集中的財務體制，監(jiān)控式東方證券總部對所有分支機構政策監(jiān)控嚴格，保證整體統一戰(zhàn)略規(guī)劃的貫徹，屬較典型的集權管理集團公司；而集團數據管理模式屬于集中式應用，所有數據集中在總部服務器上，分支機構通過廣域網絡進行實時作業(yè)。

　　東方證券集權化財務管理中要求實現總部和分支機構都有各自獨立賬套，同時總部可對下屬分支機構賬務進行隨時查詢和條件匯總，應用要求大體如下；

　　1、總部可查詢到各分支機構所有賬套同一會計科目的發(fā)生額和余額數據；

　　2、總部可查詢到各分支機構各類資金變動的來龍去脈、成本核算的原始資料、會計核算的原始資料和獨立的固定報表；

　　3、總部能隨時從系統中直接生成各分支機構的常用財務報表；

　　4、總部能直接從系統中統計、匯總、對比和分析總部與分支機構的各類財務數據。

　　系統選型

　　東方證券派專業(yè)人員考察了眾多國內外企業(yè)管理軟件供應商和其提供的應用方案。根據自身業(yè)務特點和管理需求，經過嚴格論證和全面考慮，認為金碟公司的K/3系統最適合公司使用，尤其是K／3系統采用先進技術實現的真正三層結構應用滿足東方證券財務數據集中式管理的需要。同時東方證券希望通過對K／3系統的應用從根本上改變并促進各部門之間的信息交流，提高工作效率；總部對各分支機構實現有效管理和控制；企業(yè)領導及時、全面地掌握企業(yè)情況，為公司經營決策提供及時、準確、有用的財務及分析信息；進一步提高經營管理水平和風險防范能力，全面提高企業(yè)競爭力。

　　以K/3系統為核心的東方證券財務管理信息系統是經過東方證券與金蝶公司的通力合作成功建設，基于東方證券內部局域網、廣域網范圍應用的一套管理信息系統。系統遵循微軟Windows DNA框架結構，以三層結構技術為基石，采用MSSQL Server7.0大型數據庫，結合先進的WEB技術實現真正的分布式網絡計算架構，應用上以會計核算為基礎，充分實現集團管理功能，發(fā)揮集中式系統實時財務管理監(jiān)控職能，規(guī)避金融風險。系統具有如下應用特點：

　　1、基于多層結構應用，真正實現系統的集中式處理

　　2、先進、合理的應用架構，極大地保證了系統的應用效率

　　3、多層安全機制控制，充分保證系統的應用安全

　　4、集中、實時管理財務信息，實現集團化管理的思想

　　5、功能完善、操作簡捷，提高了系統應用的準確性

　　6、集中管理賬套，保證系統應用的統一完整，極大地降低了維護的工作量

　　7、具有良好的整合性和可擴展性，豐富完善系統的應用功能

　　8、支持WEB應用，符合信息技術的發(fā)展要求

　　系統應用情況

　　近年來，東方證券把財務管理信息系統項目的建設目標定位在將系統建設成采用數據集中式處理的應用方式，集權化財務管理的應用模式，技術領先并具有行業(yè)特色的先進的應用系統。由于財會系統集中式應用是一個嶄新的理念，將之實際化是一個不斷探求、不斷完善的過程。從實際情況來看，確實存在著這樣一個建設周期。同當前國內應用比較普遍的分布式系統相比，集中式處理在數據安全性、維護方便性等方面有著不可比擬的優(yōu)勢，因此，系統建設一開始就采用多層結構與組件化的應用技術，并在技術上達到了系統集中式處理的要求，但由于缺少可參考的應用實例，如何能在功能上最大程度地實現集中式處理就成為系統成功應用的關鍵問題。

　　在幾個月的實施過程中，東方證券和金蝶公司一邊發(fā)現問題，一邊解決問題，密切配合以完善系統的集中式應用。經過對系統的修改完善和完整測試，現在系統已經真正地實現了集中式處理共體現了集團化管理的思想。無論是公司總部還是營業(yè)部，系統的應用效率都表現得較好，許多方面甚至要優(yōu)于單機（ACCESS）或傳統兩層C／S結構的應用系統的本地應用效率。歸其原因，首先，系統的應用結構合理而且先進，多層結構分布組件技術充分并合理利用系統資源，同時每一功能層各司其職，避免了重復應用及擠占資源，最大程度地保證了系統的應用效率；第二，規(guī)劃設計合理，業(yè)務處理和查詢業(yè)務的分開應用極大地保障了各自的應用效率；第三，良好的硬件及通訊設施，高性能的PC服務器保證了系統的高負荷應用，遍及包括遼寧管理總部在內的所有分支機構與總部相連接的DDN專線保證了系統的通訊和遠程應用。

　　實現集權化財務管理

　　系統的優(yōu)良性能保證了東方證券實際應用的正常進行。

　　集權化財務管理主要表現在對總部和分支機構所有財務數據的及時掌握和監(jiān)控。K/3合并報表系統提供常規(guī)意義的合并功能可輕松合并資產負債表、損益表、利潤分配表等合并報表，同時具有集中式管理功能，對于在同一個中間層注冊的數據庫均可實現表間取數和從各財務系統取數等功能；K/3報表系統也同時實現這些功能。由于東方證券總部和所有分支機構的賬套都放在總部數據庫服務器上，總部可通過客戶端分別連接兩個中間層服務器再連接數據庫服務器實現對所有賬套的訪問，實現隨時查詢掌握各分支機構的財務數據；總部使用合并報表、報表系統進行所有財務數據的統計、匯總、對比和分析，得到各類管理分析報表，所有數據總部領導都可及時掌握，為決策提供有利支持，實現集權化財務管理的不同需要。