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怎樣開(kāi)設(shè)基本存款賬戶？
基本存款賬戶是指存款人辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶。存款人的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過(guò)本賬戶辦理。
（1）基本存款賬戶的當(dāng)事人資格條件。根據(jù)《銀行賬戶管理辦法》的規(guī)定，下列存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶：①企業(yè)法人；②企業(yè)法人內(nèi)部單獨(dú)核算的單位；③管理財(cái)政預(yù)算資金和預(yù)算外資金的財(cái)政部門(mén)；④實(shí)行財(cái)政管理的行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位；⑤縣級(jí)（含）以上軍隊(duì)、武警單位；⑥外國(guó)駐華機(jī)構(gòu)；⑦社會(huì)團(tuán)體；⑧單位附設(shè)的食堂、招待所、幼兒園；⑨外地常設(shè)機(jī)構(gòu)；⑩私營(yíng)企業(yè)、個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶、承包戶和個(gè)人。
（2）基本存款賬戶開(kāi)立所需的證明文件存款人申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶，應(yīng)向開(kāi)戶銀行出具下列證明文件之一：①當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾頇C(jī)關(guān)核發(fā)的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》或《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》；②中央或地方編制委員會(huì)、人事、民政等部門(mén)的批文；③軍隊(duì)軍以上、武警總隊(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)的開(kāi)戶證明；④單位對(duì)附設(shè)機(jī)構(gòu)同意開(kāi)戶的證明；⑤駐地有權(quán)部門(mén)對(duì)外地常設(shè)機(jī)構(gòu)的批文；⑥承包雙方簽訂的承包協(xié)議；⑦個(gè)人居民身份證和戶口簿。
（3）基本存款賬戶開(kāi)立的程序
存款人申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶的，應(yīng)填制開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)（見(jiàn)表2－1），提供規(guī)定的證件（表2－2）。送交蓋有存款人印章的印鑒卡片（表2－3），經(jīng)銀行審核同意、并憑中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)核發(fā)的開(kāi)戶許可證，即可開(kāi)立該賬戶。
需要特別說(shuō)明的是，印鑒卡片上填寫(xiě)的戶名必須與單位名稱一致，同時(shí)要加蓋開(kāi)戶單位公章、單位負(fù)責(zé)人或財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、出納人員三顆圖章。它是單位與銀行事先約定的一種具有法律效力的付款依據(jù)，銀行在為單位辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，憑開(kāi)戶單位在印鑒卡片上預(yù)留的印鑒審核支付憑證的真?zhèn)?。如果支付憑證上加蓋的印章與預(yù)留的印鑒不符，銀行就可以拒絕辦理付款業(yè)務(wù)，以保障開(kāi)戶單位款項(xiàng)的安全。
表2－1 中國(guó)××銀行開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)
申請(qǐng)開(kāi)戶單位全稱 地 址
電話號(hào)碼
主管部門(mén)名 稱 上級(jí)管理部門(mén)名稱
賬戶資金來(lái)源性質(zhì)
已開(kāi)賬戶情況 開(kāi)戶銀行 賬 號(hào) 賬戶名稱
上級(jí)管理部門(mén)意見(jiàn) （簽章）年 月 日 申請(qǐng)開(kāi)戶單位公章 （簽章）年 月 日
以下各欄由銀行填寫(xiě)
業(yè)務(wù)部門(mén)意見(jiàn) 會(huì)計(jì)主管意見(jiàn)
科目 賬戶名稱 賬號(hào)
營(yíng)業(yè)執(zhí)照 發(fā)證機(jī)關(guān) 開(kāi)戶日期
編 號(hào) 年 月 日
表2－2 開(kāi)設(shè)賬戶證明
茲同意 在中國(guó)××銀行××市分行××辦事處開(kāi)設(shè)基本存款賬戶。 批準(zhǔn)單位公章×年×月×日
表2－3 中國(guó)××銀行××市分行××辦事處印鑒卡
戶名
地址 電話
啟用日期 年 月 日
申請(qǐng)開(kāi)戶單位印鑒 ××銀行印鑒
單位財(cái)務(wù)專用章 財(cái)務(wù)主管 簽章
出納人員 簽章
印鑒使用說(shuō)明
（1）基本存款賬戶的當(dāng)事人資格條件。根據(jù)《銀行賬戶管理辦法》的規(guī)定，下列存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶：①企業(yè)法人；②企業(yè)法人內(nèi)部單獨(dú)核算的單位；③管理財(cái)政預(yù)算資金和預(yù)算外資金的財(cái)政部門(mén)；④實(shí)行財(cái)政管理的行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位；⑤縣級(jí)（含）以上軍隊(duì)、武警單位；⑥外國(guó)駐華機(jī)構(gòu)；⑦社會(huì)團(tuán)體；⑧單位附設(shè)的食堂、招待所、幼兒園；⑨外地常設(shè)機(jī)構(gòu)；⑩私營(yíng)企業(yè)、個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶、承包戶和個(gè)人。
（2）基本存款賬戶開(kāi)立所需的證明文件存款人申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶，應(yīng)向開(kāi)戶銀行出具下列證明文件之一：①當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾頇C(jī)關(guān)核發(fā)的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》或《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》；②中央或地方編制委員會(huì)、人事、民政等部門(mén)的批文；③軍隊(duì)軍以上、武警總隊(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)的開(kāi)戶證明；④單位對(duì)附設(shè)機(jī)構(gòu)同意開(kāi)戶的證明；⑤駐地有權(quán)部門(mén)對(duì)外地常設(shè)機(jī)構(gòu)的批文；⑥承包雙方簽訂的承包協(xié)議；⑦個(gè)人居民身份證和戶口簿。
（3）基本存款賬戶開(kāi)立的程序
存款人申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶的，應(yīng)填制開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)（見(jiàn)表2－1），提供規(guī)定的證件（表2－2）。送交蓋有存款人印章的印鑒卡片（表2－3），經(jīng)銀行審核同意、并憑中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)核發(fā)的開(kāi)戶許可證，即可開(kāi)立該賬戶。
需要特別說(shuō)明的是，印鑒卡片上填寫(xiě)的戶名必須與單位名稱一致，同時(shí)要加蓋開(kāi)戶單位公章、單位負(fù)責(zé)人或財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、出納人員三顆圖章。它是單位與銀行事先約定的一種具有法律效力的付款依據(jù)，銀行在為單位辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，憑開(kāi)戶單位在印鑒卡片上預(yù)留的印鑒審核支付憑證的真?zhèn)?。如果支付憑證上加蓋的印章與預(yù)留的印鑒不符，銀行就可以拒絕辦理付款業(yè)務(wù)，以保障開(kāi)戶單位款項(xiàng)的安全。
表2－1 中國(guó)××銀行開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)
申請(qǐng)開(kāi)戶單位全稱 地 址
電話號(hào)碼
主管部門(mén)名 稱 上級(jí)管理部門(mén)名稱
賬戶資金來(lái)源性質(zhì)
已開(kāi)賬戶情況 開(kāi)戶銀行 賬 號(hào) 賬戶名稱
上級(jí)管理部門(mén)意見(jiàn) （簽章）年 月 日 申請(qǐng)開(kāi)戶單位公章 （簽章）年 月 日
以下各欄由銀行填寫(xiě)
業(yè)務(wù)部門(mén)意見(jiàn) 會(huì)計(jì)主管意見(jiàn)
科目 賬戶名稱 賬號(hào)
營(yíng)業(yè)執(zhí)照 發(fā)證機(jī)關(guān) 開(kāi)戶日期
編 號(hào) 年 月 日
表2－2 開(kāi)設(shè)賬戶證明
茲同意 在中國(guó)××銀行××市分行××辦事處開(kāi)設(shè)基本存款賬戶。 批準(zhǔn)單位公章×年×月×日
表2－3 中國(guó)××銀行××市分行××辦事處印鑒卡
戶名
地址 電話
啟用日期 年 月 日
申請(qǐng)開(kāi)戶單位印鑒 ××銀行印鑒
單位財(cái)務(wù)專用章 財(cái)務(wù)主管 簽章
出納人員 簽章
印鑒使用說(shuō)明
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