四、總賬期初余額的設置

　　一、 基礎設置→財務→憑證類別

　　憑證類別的種類：記賬憑證、收付轉、現金銀行轉賬、現金收、現金付、銀行收、銀付轉賬，還有自定義。

　　企業(yè)根據自身情況選擇相應的記賬憑證種類即可。

　　點擊：記賬憑證

　　單擊【確認】

　　單擊【退出】

　　財務下面的【外幣種類】，實際上剛才在增加，工行下面【美元貨】的時候已經接觸過了。

　　基礎設置→收付結算→結算方式

　　輸入現金結算方式編碼：1

　　名稱：現金結算

　　單擊【保存】

　　輸入銀行結算方式編碼：2

　　名稱：銀行結算

　　單擊【保存】

　　輸入現金支票結算方式編碼：201

　　名稱：現金支票結算

　　單擊【保存】

　　輸入轉賬支票結算方式編碼：202

　　名稱：轉賬支票結算

　　【轉賬支票】：√

　　那么在領用支票的時候，首先要有出納人員在總賬中的支票登記簿中，登記這張領好的支票，當這張支票執(zhí)行填制憑證報銷的時候系統(tǒng)自動會提示。該張支票已經登記到登記簿里面，是否執(zhí)行實時的報銷。

　　單擊【保存】

　　輸入信用卡結算方式編碼：3

　　名稱：信用卡結算

　　信用卡

　　單擊【保存】

　　購銷存的設置：

　　購銷存模塊指的是采購模塊、銷售模塊、庫存模塊和核算模塊。

　　通過【基礎設置】下面的【購銷存】完成采購，銷售庫存核算中需要經常用到的一些基礎內容的設置。

　　【倉庫檔案】

　　點擊：【增加】

　　倉庫編碼：01

　　倉庫名稱：電腦庫

　　計價方式：先進先出法

　　點擊：【保存】

　　倉庫編碼：02

　　倉庫名稱：打印機庫

　　選擇先進先出法

　　單擊：【保存】

　　對于電話、所屬部門等等是輔助信息可以輸也可以不輸。

　　收發(fā)類別：

　　單擊【增加】

　　第一級是【入庫】，點擊【保存】

　　在【入庫】下面有各種入庫方式：

　　11【采購入庫】用于商品采購的。

　　12【產成品入庫】單擊【保存】

　　13【盤盈入庫】單擊【保存】

　　14【其他入庫】單擊【保存】

　　第二【出庫】

　　注意：【出庫】一定要選擇"發(fā)"選項，因為它是對外發(fā)送商品的。

　　單擊：【發(fā)】

　　單擊：【保存】

　　21對于采購入庫的對外【銷售出庫】單擊：【保存】

　　22強調一定要選擇"發(fā)"選項，生產產成品要領用原材料，【材料領用出庫】單擊：【保存】

　　23【盤點出庫】也是屬于"發(fā)"選項，單擊【保存】

　　24【其他出庫】屬于"發(fā)"選項，單擊【保存】

　　在收發(fā)類別處唯一注意的是輸入各種收發(fā)類別，它的收發(fā)標致是什么？

　　注意：【入庫】及其入庫下面明細的入庫方式收發(fā)標志都是選擇【收】

　　【出庫】及其下面的各種明細的出庫類型收發(fā)標志都是選擇【發(fā)】

　　采購類型：

　　01【本地采購】

　　入庫類別：采購入庫

　　是否默認值，指的是當選擇是的時候，在填制一系列采購入庫單的時候，入庫單上的采購類型它都會默認的是本地采購。選擇【否】不讓它執(zhí)行默認。

　　02【外部采購】

　　入庫類別：采購入庫

　　輸入完畢以后【刷新】然后【退出】

　　銷售類型：

　　01【本地銷售】

　　出庫類別：銷售出庫

　　02【外部銷售】

　　出庫類別：銷售出庫

　　輸入完畢以后【刷新】

　　剛才輸入的【采購類型】跟【銷售類型】中間沒有保存按鈕，一定要在輸入完最后一個類型名稱之后，多按一下回車鍵，然后讓它出現有一行空行。才能夠對已經屬于的類型執(zhí)行【保存】。

　　單擊【總賬】

　　期初余額通過什么位置處來完成，通過單擊【總賬】下拉菜單，在設置頁簽下面有期初余額，期初余額實現的是鏈接手工賬、跟機器賬銜接的一個橋梁。

　　因為我們的建賬日期是2005年1月，這個期初余額實際上就是手工賬本上各個會計科目的上年結轉數的信息。

　　總賬期初余額的錄入期初余額錄入的要領歸納出以下幾條：

　　1.期初余額必須錄入在最末級的明細會計科目上。

　　2.有外幣核算科目余額的錄入。

　　3.數量核算科目與余額的錄入。

　　4.兩個特殊的科目：

　　（1）累計折舊

　　它的余額方向應該在貸方。

　?。?）壞賬準備

　　5.輔助科目余額的錄入，這個輔助科目指的部門、個人、客戶和供應商、往來、輔助科目的內容。

　　錄入完余額以后，可以對錄入的余額執(zhí)行修改，在更改完畢以后，退出余額錄入之前，還要執(zhí)行一下期初余額的試算平衡并對賬。是會計恒等式平衡，才能夠達到期初余額錄入的最終效果。

　　1.余額應該錄入在最明細的會計科目上，對于現金來說它只是一個總賬會計科目，本身既是一級科目，又是明細級的會計科目，可以直接完成錄入就可以?；蛘咄ㄟ^非末級科目和末級科目顏色的對照顯示。末級科目的顏色是白色的。

　　【現金】處直接輸入：6000

　　單擊：【回車鍵】

　　銀行存款和工行存款它都非末級科目，顯示是肉色的。

　　錄入工行存款下面人民幣戶：5000

　　美元體現的是有外幣核算科目，期初余額的錄入，它顯示是兩行：

　　第一行體現出美元折算出的人民幣金額

　　第二行體現的是美元數

　　錄入的時候先要錄入人民幣金額，再錄入美元數。

　　【人民幣金額】：5870

　　單擊：【回車鍵】

　　【美元】：1000美元

　　單擊：【回車鍵】

　　2.數量核算科目余額的錄入：

　　庫存商品下面分別設置【電腦】和【打印機】這兩個明細的會計科目。第一行顯示電腦的金額，第二行顯示電腦數量。

　　【期初余額】6000

　　數量：1臺

　　參于預算的只是電腦的金額，而數量1不參照預算累計的。

　　3.檢查兩個特殊科目余額方向的調整

　　一個是累計折舊，包括存貨跌價準備，還是后續(xù)的固定資產減值準備，都已經默認為貸方了。

　　4.特殊科目余額錄入

　　掛了輔助核算的會計課目，它在余額上面體現的是藍顏色：輔助科目。以應收賬款、借款掛了個人往來輔助核算的內容給大家做一下介紹。

　　雙擊【鼠標】左健，切入到個人往來期初界面處，分別的來執(zhí)行錄入。

　　科目是應收賬款的借款

　　單擊【增加】明細數據

　　日期：用數據默認的2004年12月31日

　　憑證號：不用分

　　必須保證說明的是輸入部門和個人：

　　雙擊【部門】

　　部門：財務部

　　人員：孫會計

　　摘要：出差借款

　　借：5000元

　　再繼續(xù)單擊【增加】辦公室的王秘書也出差借款，初始設置檔案的時候沒有增加到職員參照界面中，如果想錄入王秘書的信息。

　　直接單擊【編輯】按鈕，會直接切入到職員檔案錄入的界面。

　　錄入：0301

　　王秘書：屬于辦公室人員

　　單擊【退出】

　　在參照職員內容的時候，不必要退出這個界面到基礎設置下面錄制職員檔案，可以通過職員參照窗口，直接單擊【編輯】會自動切入到職員檔案的界面來完成錄入。

　　出差借款：3000

　　單擊【退出】

　　自動會把其他應收款、借款、自動刷新成8000，8000里面的明細內容是有哪兩部分組成：在錄入余額的時候要雙擊【鼠標】左健來執(zhí)行查看就可以完成。

　　【應收賬款】也是通過雙擊來完成的。

　　單擊【增加】

　　輸入客戶：北京客華應收電腦款6000元

　　注意：在輸入應收賬款時候，如果說北京客華所欠的電腦款，它是貸6000。

　　貸方的余額在金額處輸入負數，不要更改它的余額方向。通過正號和負號來體現，否則會引起對賬不平。單擊【退出】

　　北京暢達應收打印機款5000，單擊【退出】它會自動刷新出來11000元。刷新到應收賬款里面。

　　1131應收賬款（明細賬）

　　113101科華 6000

　　113102暢達 5000

　　雙擊鼠標左鍵，分別單擊【增加】錄入不同單位的一些欠款的信息。

　　對錄入余額的修改

　　比如：如果一個現金錄錯，應該是6100，錄成6000，怎么來更改。雙擊鼠標左鍵直接在此處調整就可以更改。

　　在保證會計科目錄完并且余額修改完成以后，在退出期初余額錄入界面的時候，點擊【試算】按鈕會計恒等式是否平衡。直到它提示"期初試算平衡表試算結果平衡"才能做后續(xù)的日常處理工作。

　　試算完畢后，執(zhí)行一下期初對賬。點擊【開始】，直到對賬全部正確，試算平衡，才能夠退出期初余額錄入的界面。