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實(shí)務(wù)
问题已解决
去采購了一批原材料,款項(xiàng)已付,材料也到庫了,但是月末發(fā)票還沒到?能不能掛應(yīng)付賬款-暫估這個(gè)科目?還如何寫正確的分錄呢
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可以的,材料要暫估入庫,借:原材料 貸:應(yīng)付賬款-暫估
2019 03/19 16:41
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2019 03/19 16:45
但是錢明明都付了還掛應(yīng)付賬款-暫估?為啥不貸銀行存款?下月收到發(fā)票改如何處理?
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辜老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 03/19 16:48
你付款的時(shí)候,是借:預(yù)付賬款 貸:銀行存款
貨物暫估入庫,借:原材料 貸:應(yīng)付賬款-暫估
到票后,借:原材料 負(fù)數(shù) 貸:應(yīng)付賬款-暫估 負(fù)數(shù) 借:原材料 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅 貸:預(yù)付賬款
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2019 03/19 17:08
如果它中間隔了幾個(gè)月再到票,
中間這幾個(gè)月是否不用沖回?我?guī)臀铱聪挛覀儠?jì)這個(gè)分錄,我看不懂
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2019 03/19 17:10
他寫的收到收到發(fā)票分錄:借:應(yīng)付暫估,貸:應(yīng)付賬款-某公司?啥意思
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辜老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 03/19 19:41
沒有收到發(fā)票就不用沖回,
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