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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師打擾了！請(qǐng)問，異地施工，收到的預(yù)收款如果預(yù)繳了稅款后，那么開票環(huán)節(jié)是不是就不用再異地預(yù)繳了？也就是說，一個(gè)項(xiàng)目異地預(yù)繳只做一次。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，對(duì)的，是這個(gè)意思的哈
2023 05/23 14:09
84784976 
2023 05/23 14:18
一般計(jì)稅下，異地預(yù)繳增值稅及附加稅，回機(jī)構(gòu)所在地申報(bào)時(shí)，預(yù)繳的增值稅報(bào)表里可以抵減。附加稅不知道能否把預(yù)繳過的顯示在報(bào)表里，是否也可以抵減？第一次做，請(qǐng)教老師告知。
小鎖老師 
2023 05/23 14:29
附加稅的話，這個(gè)是可以的，
84784976
2023 05/23 14:31
預(yù)繳時(shí)，需要計(jì)提嗎？還是回機(jī)構(gòu)所在地抵減時(shí)再計(jì)提？
小鎖老師
2023 05/23 14:32
回機(jī)構(gòu)所在地就可以了
84784976
2023 05/23 14:46
如果回機(jī)構(gòu)所在地繳的附加稅小于預(yù)繳的，抵減不完，那附加稅會(huì)有余額的。怎么處理？
小鎖老師
2023 05/23 14:48
那個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)以后扣除了
84784976
2023 05/23 15:08
老師，附加稅在機(jī)構(gòu)所在地計(jì)提時(shí)，如果小于預(yù)繳，如何計(jì)提？大于呢？
小鎖老師
2023 05/23 15:21
小于的話不是補(bǔ)提就可以了am
84784976
2023 05/23 15:34
也就是說，小于按預(yù)繳計(jì)提，大于按差額計(jì)提，對(duì)嗎？
小鎖老師
2023 05/23 15:37
嗯對(duì)是這個(gè)意思的
84784976
2023 05/23 16:25
實(shí)際工作中遇到問題再請(qǐng)教，謝謝老師
小鎖老師
2023 05/23 16:58
沒事的哈，理解了就好
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