00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
發(fā)現(xiàn)以前年度遺留的房產(chǎn)稅沒有計(jì)提，直接做分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)～房產(chǎn)稅 貸：銀行存款，現(xiàn)在該怎么辦，分錄怎么做的？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好
借：利潤分配——未分配利潤
貸：應(yīng)交稅費(fèi)～房產(chǎn)稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)～房產(chǎn)稅
貸：銀行存款
2019 05/06 15:13
84784982 
2019 05/06 15:20
當(dāng)月計(jì)提房產(chǎn)稅的分錄不是 借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費(fèi)～房產(chǎn)稅 請問我做的分錄對嗎？
bamboo老師 
2019 05/06 15:22
是的 當(dāng)月計(jì)提是這樣寫分錄
84784982
2019 05/06 15:31
要是計(jì)入借：利潤分配～未分配利潤 里，財(cái)務(wù)軟件里這個(gè)科目增加，那金稅三期里要怎么增加這個(gè)未分配利潤科目余額，
bamboo老師
2019 05/06 15:33
您金稅三期里面沒有利潤分配～未分配利潤科目？
84784982
2019 05/06 15:35
有的，
84784982
2019 05/06 15:37
請問是只有這一種分錄，，有其他的會計(jì)分錄嗎？
bamboo老師
2019 05/06 15:38
那您要用以前年度損益調(diào)整科目么？
84784982
2019 05/06 15:43
借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)～房產(chǎn)稅，分錄對嗎？后期匯算清繳能用到以前年度損益調(diào)整？還有什么時(shí)候能用到以前年度損益調(diào)整？
bamboo老師
2019 05/06 15:44
以前年度損益調(diào)整是對以前年度財(cái)務(wù)報(bào)表中的重大錯(cuò)誤的更正。這種錯(cuò)誤包括計(jì)算錯(cuò)誤、會計(jì)分錄差錯(cuò)以及漏記事項(xiàng)。
84784982
2019 05/06 15:51
就是計(jì)入以前年度損益調(diào)整科目里，本月還是要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配～未分配利潤里，老師我說的對嗎？
bamboo老師
2019 05/06 15:55
是的 就是計(jì)入以前年度損益調(diào)整科目里，本月還是要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配～未分配利潤
閱讀 1211
描述你的問題，直接向老師提問
1084
意見反饋
