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老師，申報增值稅報表中的期末留底稅額應該跟我賬上哪幾個科目對上的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
應該和應交稅費-應交增值稅這個二級明細科目的期末借方余額一致。
2019 06/10 16:23
84784997 
2019 06/10 16:26
老師，應交稅費-未交增值稅科目最終要怎么結(jié)轉(zhuǎn)
84784997
2019 06/10 16:28
結(jié)轉(zhuǎn)的分錄怎么做呢
84784997
2019 06/10 16:32
老師
張艷老師 
2019 06/10 17:07
借 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
貸 應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借 應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸 應交稅費-未交增值稅
84784997
2019 06/10 22:02
老師，那么這個月需要繳納增值稅，分錄該怎么做呢！直接借應交稅費-應交增值稅-已交稅金貸銀行存款嗎
張艷老師
2019 06/10 22:41
繳納增值稅的分錄是
借 應交稅費-未交增值稅
貸 銀行存款
84784997
2019 06/11 14:41
老師，麻煩幫我看一下這個思路對不對，從采購，從銷售，完了這個月要繳納增值稅，這樣的分錄對嗎？第一采購分錄借原材料 應交稅金應交增值稅進項稅額貸應付帳款，第二銷售借應收賬款貸主營業(yè)務收入貸應交稅金應交增值稅銷項稅額，第三結(jié)轉(zhuǎn)稅金，借應交稅金應交增值稅銷項稅額貸應交稅金應交增值稅進項稅額，
張艷老師
2019 06/11 14:43
第三步不對，如果是當月計算需要交納增值稅的情況，要做
借 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
貸 應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借 應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸 應交稅費-未交增值稅
84784997
2019 06/11 14:48
銷項稅額和進項稅額的金額就是當月借方的余額對嗎？差額就做轉(zhuǎn)出未交增值稅，對嗎
84784997
2019 06/11 14:54
有進項稅額轉(zhuǎn)出貸方余額，月末分錄應該借應交稅金應交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出 貸應交稅費-未交增值稅，對嗎
84784997
2019 06/11 15:08
老師
張艷老師
2019 06/11 15:10
1、銷項稅額和進項稅額的金額就是當月借方的余額對嗎？---銷項稅額是貸方數(shù)，進項稅額是借方數(shù)
差額就做轉(zhuǎn)出未交增值稅，對嗎--是的
張艷老師
2019 06/11 15:11
進項稅額轉(zhuǎn)出貸方余額，月末分錄應該借應交稅金應交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出 貸應交稅費-未交增值稅，對嗎---
借 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）
貸 應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
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