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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師這個(gè)銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)留底這個(gè)怎么做分錄，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅怎么做詳細(xì)分錄
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您好
請問您進(jìn)項(xiàng)稅額留底上期有沒有做分錄
2019 06/18 13:34
84785027 
2019 06/18 13:44
沒有做分錄的，
bamboo老師 
2019 06/18 13:45
留底稅額那現(xiàn)在也不需要做分錄
請問您本期是留底還是繳稅
84785027
2019 06/18 14:03
留底繼續(xù)，老師幫我編制分錄
bamboo老師
2019 06/18 14:04
留底繼續(xù)的話 現(xiàn)在也不要寫分錄 等年末的時(shí)候一起寫分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅等
84785027
2019 06/18 14:07
老師啊這個(gè)哪里有進(jìn)轉(zhuǎn)出啊，還有我告訴你文字吧你幫我編制分錄，銷項(xiàng)226557.48，進(jìn)項(xiàng)205812.45，上期留底26958.59，所以呢我這個(gè)分錄怎么做啊，這樣一算本期留底6213.56
bamboo老師
2019 06/18 14:08
我是這么寫跟您 您按照您賬上有的科目做分錄 不是我寫的您都要寫上
您上期留底都沒有寫分錄 不知道您計(jì)入的什么會計(jì)分錄 那我現(xiàn)在把留底給您寫在哪里呢？
84785027
2019 06/18 14:10
你這樣說的話那么我一進(jìn)項(xiàng)一銷那么轉(zhuǎn)出未交增值稅在貸方了，豈不是要交稅，，事實(shí)上我不交稅的啊之前有留抵啊
bamboo老師
2019 06/18 14:12
進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 進(jìn)項(xiàng)稅額繼續(xù)留抵扣 不需要做賬務(wù)處理 留待下期繼續(xù)抵扣就好了啊
所有增值稅三級科目等年末的時(shí)候根據(jù)發(fā)生的科目做我上面那樣分錄結(jié)平啊
84785027
2019 06/18 14:13
我就聽不懂你就麻煩你根據(jù)我拿數(shù)據(jù)幫我做下賬，拜托了
bamboo老師
2019 06/18 14:17
進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 不做賬務(wù)處理 這個(gè)不能懂？
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額 226557.48
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 6213.56
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 205812.45
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 26958.59
84785027
2019 06/18 14:42
老師現(xiàn)在有這么一個(gè)問題就是四月剛來上班，然后呢我四月做賬進(jìn)項(xiàng)抵扣了很多交通電子過路費(fèi)電子普票，然后呢我的四月憑證里面這些怎么做賬三百元，我當(dāng)時(shí)抵扣票勾選了很多18年的加起來三百稅額，然后報(bào)表三百肯定也顯示一起了，但是我四月這三百怎么做到賬里面去。
bamboo老師
2019 06/18 14:44
金額不大 可以沖減當(dāng)期費(fèi)用
借：管理費(fèi)用——差旅費(fèi) 借方紅字
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 借方藍(lán)字
84785027
2019 06/18 14:47
謝謝老師覺得你答疑特別好，
bamboo老師
2019 06/18 14:47
不用謝 能幫您就好 祝您工作順利 生活愉快
84785027
2019 06/18 14:58
你剛說的分錄四月賬期做進(jìn)去了，然后五月所屬期我把這筆進(jìn)項(xiàng)做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅我做了進(jìn)項(xiàng)增值稅轉(zhuǎn)出，然后五月還要做分錄嗎
bamboo老師
2019 06/18 14:59
是申報(bào)的時(shí)候做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 但是沒有賬務(wù)處理？
84785027
2019 06/18 15:01
對，我報(bào)表轉(zhuǎn)出了這筆結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時(shí)候借進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出了，然后我的意思是我還要不要再做一筆什么分錄，因?yàn)樗脑挛易隽私柽M(jìn)項(xiàng)借管理費(fèi)用（紅字）
bamboo老師
2019 06/18 15:03
借：管理費(fèi)用——差旅費(fèi)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
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