問(wèn)題已解決

多繳的增值稅和附加稅，稅務(wù)局不給退讓留抵，請(qǐng)問(wèn)附加稅怎么抵，賬上怎么處理？

84784997| 提問(wèn)時(shí)間：2019 07/08 10:34
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
鄒老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好，繳納的時(shí)候，借；應(yīng)交稅費(fèi)——附加稅，貸；銀行存款 之后抵扣，借；稅金及附加 ， 貸；應(yīng)交稅費(fèi)——附加稅
2019 07/08 10:35
84784997
2019 07/08 10:41
多繳的增值稅體現(xiàn)在主表里留抵稅額里了，多繳的附加稅沒(méi)在任何表里出現(xiàn)。稅務(wù)局說(shuō)：當(dāng)下月有稅的時(shí)候就給你自動(dòng)抵了增值稅，相當(dāng)于把附加稅也抵掉了？這邏輯對(duì)嗎？
84784997
2019 07/08 10:47
之前計(jì)提的時(shí)候就是借：營(yíng)業(yè)稅金附加，貸：應(yīng)交稅一附加稅。后來(lái)開(kāi)了負(fù)數(shù)銷項(xiàng)發(fā)票，又沖了：借：營(yíng)業(yè)稅附加，貸：應(yīng)交稅一附加稅。難道抵稅的時(shí)候還要再做一遍：借：營(yíng)業(yè)稅附加稅。貸：應(yīng)交稅一附加稅？
鄒老師
2019 07/08 10:58
你好，附加稅是這樣做分錄 繳納的時(shí)候，借；應(yīng)交稅費(fèi)——附加稅，貸；銀行存款 之后抵扣，借；稅金及附加 ， 貸；應(yīng)交稅費(fèi)——附加稅 增值稅，附加稅是通過(guò)申報(bào)表的填寫(xiě)把多交的給抵扣了
84784997
2019 07/08 11:25
藍(lán)字的時(shí)候是計(jì)提，交稅，紅字沖收入，沖稅。所以帳上留抵的是增值稅和附加稅的合計(jì)數(shù)。那增值稅通過(guò)報(bào)表沖了。多繳的附加稅并未出現(xiàn)在報(bào)表里，怎么通過(guò)填寫(xiě)抵掉？
鄒老師
2019 07/08 11:33
你好，附加稅通過(guò)在附加稅申報(bào)表的預(yù)交稅額欄次填寫(xiě)抵扣
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~