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應(yīng)交稅金的銷項同進項如何結(jié)賬？，分錄怎寫？
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你好 月末做結(jié)轉(zhuǎn)：結(jié)轉(zhuǎn)進項時
借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一進項稅額
結(jié)轉(zhuǎn)銷項時
借:應(yīng)交稅費- 應(yīng)交增值稅一 銷項稅額 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
結(jié)轉(zhuǎn)進項稅轉(zhuǎn)出時
借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 進項稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費-一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;，
2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:
借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費一未交增值稅
繳納時借:應(yīng)交稅費- -未交增值稅貸:銀行存款
2019 07/15 17:10
84785038 
2019 07/15 17:11
一直都沒有做怎么辦？那分錄又怎寫？
meizi老師 
2019 07/15 17:15
你好現(xiàn)在補結(jié)轉(zhuǎn)就行
84785038
2019 07/15 17:23
補轉(zhuǎn)的話，末交增值稅就不平，那要怎么樣做？
meizi老師
2019 07/15 17:36
補結(jié)轉(zhuǎn)不平 看下你們具體的明細結(jié)轉(zhuǎn)金額是不是不對
84785038
2019 07/15 17:52
末交增值稅這科目，當(dāng)時就已用銀行付了，現(xiàn)在再結(jié)到這科目就不可能平？
meizi老師
2019 07/16 09:04
那你就這個月月末在結(jié)轉(zhuǎn) 和你申報表核對下到時
84785038
2019 07/16 09:16
主要結(jié)轉(zhuǎn)后，未交增值稅這科目就是有數(shù)，不是平的
meizi老師
2019 07/16 09:30
你好 那你是不是有沒有繳納的稅費 到時不平 去和你申報表里面的金額核對下
84785038
2019 07/16 09:32
不是
84785038
2019 07/16 09:34
我系直接入未交增值稅，沒有用轉(zhuǎn)出未交增值稅這科目，導(dǎo)致進銷項這二科目沒有結(jié)轉(zhuǎn)
meizi老師
2019 07/16 09:34
正常結(jié)轉(zhuǎn)的話 繳納了稅費后就會平， 看下你金額是否結(jié)轉(zhuǎn)錯了 你多檢查下
84785038
2019 07/16 12:13
都說之前沒有結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)就會有數(shù)的，就不平，當(dāng)時直接入未交增值稅，沒有入轉(zhuǎn)出未交增值稅，現(xiàn)在怎么辦？
meizi老師
2019 07/16 12:43
你好 那你現(xiàn)在補結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅貸方 你繳納了就會平 說明你之前的分錄科目就不對 你要沖了重新結(jié)轉(zhuǎn)才行
84785038
2019 07/16 13:02
之前的已結(jié)賬怎沖？
84785038
2019 07/16 13:32
之前計提直接，借應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅，貸，應(yīng)交稅金-未交增值稅，付款，借應(yīng)交稅金-未交增值稅，貸銀行！
84785038
2019 07/16 13:32
現(xiàn)在結(jié)回，那未交稅金就有數(shù)，就不平啦！
meizi老師
2019 07/16 13:40
你好 你們有進項稅還需要結(jié)轉(zhuǎn)你的進項稅和進項稅轉(zhuǎn)出等科目的 不是直接就轉(zhuǎn)未交增值稅里面去的。還要走轉(zhuǎn)出未交增值稅科目。這個你只有去修改你之前的賬 才能平的
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