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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師我們公司投資了一筆錢(qián),然后投資失敗了,分錄怎么做



你好,是全部損失了嗎?
2019 07/15 17:14

鄒老師 

2019 07/16 08:23
你好,資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表之間符合這個(gè)勾稽關(guān)系就可以的
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(—)以前年度損益調(diào)整—分配的利潤(rùn)

鄒老師 

2019 07/16 08:31
你好,是之前年度應(yīng)當(dāng)計(jì)入長(zhǎng)期股權(quán)投資,錯(cuò)誤的計(jì)入了費(fèi)用?

鄒老師 

2019 07/16 08:33
你好,當(dāng)期的直接這樣調(diào)整
借;長(zhǎng)期股權(quán)投資,貸;某某費(fèi)用,貸方不是通過(guò)利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)核算,而是通過(guò)某某費(fèi)用直接調(diào)整

鄒老師 

2019 07/16 08:44
你好,如果是上年的
借;長(zhǎng)期股權(quán)投資,貸;以前年度損益調(diào)整——某某費(fèi)用
借;以前年度損益調(diào)整——某某費(fèi)用,貸;利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)

鄒老師 

2019 07/16 14:03
你好,是的,是這樣的

鄒老師 

2019 07/16 14:28
你好,盈利公司需要繳納企業(yè)所得稅,你單位需要繳納所得稅
盈利公司
借;利潤(rùn)分配——應(yīng)付股利 , 貸;應(yīng)付股利
借;應(yīng)付股利 , 貸;銀行存款
你公司,借;銀行存款,貸;投資收益

鄒老師 

2019 07/16 14:40
你好,如果是符合條件 的居民企業(yè)之間投資滿一年以上的股息紅利是免征企業(yè)所得稅的

鄒老師 

2019 07/16 14:45
你好,甲公司需要按50萬(wàn)計(jì)算繳納企業(yè)所得稅
如果你公司于甲公司之間是符合條件 的居民企業(yè)之間投資滿一年以上的股息紅利,是免征企業(yè)所得稅的

鄒老師 

2019 07/16 14:52
你好,匯算清繳的時(shí)候調(diào)整減少應(yīng)納稅所得額,這個(gè)不需要備案的

84784952 

2019 07/16 07:54
老師,我發(fā)現(xiàn)報(bào)表不平。發(fā)現(xiàn)前會(huì)計(jì)做分紅,做了筆借,利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn),貸,其他應(yīng)付款,借,其他應(yīng)付款,貸,銀行存款的分紅分錄。報(bào)表算平嗎,這個(gè)分離有沒(méi)有問(wèn)題

84784952 

2019 07/16 08:29
老師那我前期做了一筆分錄,借費(fèi)用,貸銀行,然后發(fā)現(xiàn)那筆錢(qián)是長(zhǎng)期投資來(lái)的,直接借長(zhǎng)期投資,貸未分配利潤(rùn)可以嗎?但是我發(fā)現(xiàn)不平

84784952 

2019 07/16 08:32
是當(dāng)期的

84784952 

2019 07/16 08:41
老師如果是上面的呢分錄怎么做

84784952 

2019 07/16 08:41
如果是上年的業(yè)務(wù)分錄怎么做

84784952 

2019 07/16 13:56
老師是不是涉及損益科目才用到以前年度損益調(diào)整還有利潤(rùn)分配科目,不然話就不需要是吧

84784952 

2019 07/16 14:27
老師我公司作為股東投資公司,現(xiàn)在盈利,分紅了,兩家要交稅嗎?盈利公司需要做什么分錄,我們公司需要做什么分錄

84784952 

2019 07/16 14:38
老師,那這樣子的話是不是重復(fù)征稅了。就好比,我公司投資甲公司,甲公司盈利50萬(wàn),分三十萬(wàn)出去,上面分紅分錄沒(méi)有對(duì)利潤(rùn)表有影響,甲公司分紅后還是五十萬(wàn),。然后我公司收到15萬(wàn),也要企業(yè)所得。那30萬(wàn)是不是重復(fù)征稅了

84784952 

2019 07/16 14:43
就是啥意思?還有老師我剛才說(shuō)的是不是重復(fù)征稅了,分紅的三十萬(wàn)

84784952 

2019 07/16 14:46
年報(bào)調(diào)整還是什么時(shí)候?要備案嗎
