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那這樣成本票只會(huì)多，沒(méi)錢(qián)轉(zhuǎn)計(jì)入應(yīng)付，一直掛賬。

沒(méi)明白你的意思 你是發(fā)生多少成本開(kāi)多少票，怎么會(huì)多啊

我們是這樣，開(kāi)票30萬(wàn)，進(jìn)賬30萬(wàn)， 稅費(fèi)12%，管理費(fèi)用2% 30?86%開(kāi)成本票，開(kāi)回來(lái)專(zhuān)票的多少轉(zhuǎn)多少。專(zhuān)票的成本實(shí)際是不含稅的，你說(shuō)，我這樣行嗎？

成本是不含稅的。 可以這樣處理。

這樣會(huì)不會(huì)我們的成本少

不會(huì)少。你發(fā)生多少成本，人家開(kāi)具多少發(fā)票。 怎么會(huì)少

可以成本票是不含稅，轉(zhuǎn)出的是含稅的

我們算成本票是按不含稅，那算的成本就會(huì)多啊

借：Xx成本 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn) 貸：應(yīng)付賬款 難道人家開(kāi)給你的進(jìn)項(xiàng)稅額，你不應(yīng)該付款給人家嗎

付給人家了。這樣，就咱們算成本就100，付的就是109

這個(gè)意思最后進(jìn)項(xiàng)不是抵了。進(jìn)項(xiàng)那部分也得往回那成本票

你進(jìn)項(xiàng)直接減少你的應(yīng)交稅費(fèi)。 根本不影響你的成本。

我明白，我意思我出賬和我算的成本，不一樣，成本是不含稅額，出賬是含稅，這樣，成本票就會(huì)多開(kāi)，我們收入扣下稅費(fèi)管理費(fèi)全額開(kāi)回來(lái)發(fā)票，有專(zhuān)票，地稅。

這本來(lái)就不一樣啊，因?yàn)樵鲋刀愂莾r(jià)外稅，同學(xué)。 你進(jìn)來(lái)的專(zhuān)票可以進(jìn)項(xiàng)抵扣，也相當(dāng)于是抵減了你應(yīng)該交納的稅。 這并不矛盾。

這樣成本就少了，是這樣吧！ 那咱們本來(lái)讓他開(kāi)1000的成本，他開(kāi)回來(lái)專(zhuān)票，成本就是900，那付款肯定付1000，成本那100還得往回開(kāi)普票，就只能掛賬，我意思是這個(gè)。

那你就是要讓他開(kāi)1100的發(fā)票，1000的成本。給他付款1100

算賬算下來(lái)他只有1000，這樣，我比如，所以就就會(huì)有掛賬

沒(méi)明白你的掛賬哪里來(lái) 你付款也是按總的價(jià)稅合計(jì)金額支付的 哪里來(lái)的掛賬，我請(qǐng)問(wèn)你 你把你的分錄寫(xiě)給我，我來(lái)給你說(shuō)你的問(wèn)題在哪里

意思我們開(kāi)票了793800，稅費(fèi)管理費(fèi)12+2，793800?0.14=111132， 進(jìn)項(xiàng)70784.09 實(shí)際扣稅40344.91 不含稅銷(xiāo)售收入728256.88 實(shí)際要拿成本票728256.88-40344.91=687911.97 拿回來(lái)的成本票有普票專(zhuān)票，專(zhuān)票按不含稅收入計(jì)入成本合計(jì)688239.58 進(jìn)賬754110， 付款677668 剩余754110-40644.91-677668=36097.09 但實(shí)際成本票還有81358.67沒(méi)付。有一部分掛賬 實(shí)際就是進(jìn)項(xiàng)那部分也要開(kāi)回來(lái)成本票

比如你總的對(duì)外開(kāi)發(fā)票110萬(wàn)，其中100萬(wàn)的收入，10萬(wàn)的增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額。 那么你收取人家5萬(wàn)的管理費(fèi)，那么對(duì)方要向你提供95萬(wàn)的成本發(fā)票不含稅的， 如果這95萬(wàn)全部是普票，你直接支付95萬(wàn)處理就是了。不存在 差額 如果你這95萬(wàn)的成本專(zhuān)票，那么要假如要開(kāi)具100萬(wàn)的發(fā)票，成本95萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅額5萬(wàn)。這里你總的只需要支付95萬(wàn)，人家發(fā)票開(kāi)具的100萬(wàn)，這里就多了5萬(wàn)的掛賬，這部分你只能是通過(guò)現(xiàn)金平賬。