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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
5月份員工工資沒(méi)有發(fā)，掛的其他應(yīng)付款，7月份把這個(gè)掛賬發(fā)了，請(qǐng)問(wèn)摘要怎么寫(xiě)？求摘要
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你咋掛的可以說(shuō)下么，你沒(méi)有發(fā)只做計(jì)提分錄就可以啊
2019 08/03 15:11
84785030 
2019 08/03 15:15
計(jì)提歸計(jì)提，發(fā)工資是發(fā)工資，我當(dāng)時(shí)賬上沒(méi)有錢(qián)，就沒(méi)發(fā)，當(dāng)時(shí)分錄是 借:應(yīng)付職工薪酬。貸:其他應(yīng)付款。
現(xiàn)在我有錢(qián)了，想沖掉這個(gè)其他應(yīng)付款，但是我不知道摘要怎么寫(xiě)？
maize老師 
2019 08/03 15:19
沒(méi)有發(fā)就不做發(fā)分錄，你都沒(méi)有發(fā)員工手上你咋可以做發(fā)分錄啊
maize老師
2019 08/03 15:20
只有實(shí)在發(fā)給員工手上才可以做借應(yīng)付職工薪酬沖掉這個(gè)
84785030
2019 08/03 15:24
那我已經(jīng)這么做了，我這個(gè)月先把其他應(yīng)付款沖掉吧，以后不這么做了
84785030
2019 08/03 15:24
所以我現(xiàn)在很犯愁怎么寫(xiě)摘要，好像怎么寫(xiě)都不對(duì)勁
maize老師
2019 08/03 15:25
我建議沖掉你之前做那個(gè) 貸:應(yīng)付職工薪酬。借:其他應(yīng)付款。做發(fā)工資分錄，2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
其他應(yīng)付款一公積金( 個(gè)人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅
84785030
2019 08/03 15:28
也就是說(shuō) 只要我沒(méi)有實(shí)際給員工發(fā)錢(qián)，就只需計(jì)提就可以了，是吧。等到我給員工發(fā)工資了，才做發(fā)工資的分錄
maize老師
2019 08/03 15:29
對(duì)，是的，沒(méi)有發(fā)不能做別的分錄
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