问题已解决
公司繳納社保怎么做分錄,需要計提,然后再繳納嗎



先計提 再交
;,1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種費用一工資
一社保( 公司負擔)
一公積金(公司負擔)
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
一社保(公司負擔)
一公積金(公司負擔)
2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款,
其他應(yīng)付款一社保 (個人負擔)
一公積金( 個人負擔)
應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負擔)
一公積金(公司負擔)
其他應(yīng)付款一社保 (個人負擔)
一公積金(個人負擔)
應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅
貸:銀行存款
2019 08/21 15:48

84784949 

2019 08/21 15:50
這里面的各種費用是什么意思?

玲老師 

2019 08/21 15:58
就是哪個部門的人記哪個費用, 比如管理部門的記管理費用

84784949 

2019 08/21 16:01
這個可以和工資分開計提嗎?

玲老師 

2019 08/21 16:05
是的 分開計提 的 你看上面的分錄寫明細科目了
