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實(shí)務(wù)
问题已解决
忘記計(jì)提去年的借款利息,今年補(bǔ)提應(yīng)該怎么入賬?用以前年度損益調(diào)整嗎?具體分錄應(yīng)該怎么做呢?利息未付,到期一次性付款。
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張艷老師
金牌答疑老师
职称:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,省會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,中級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
是長(zhǎng)期借款還是短期借款核算的?
2019 09/04 16:23
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2019 09/04 16:26
之前掛的是其他應(yīng)付款-xx公司
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張艷老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 09/04 16:27
借:以前年度損益調(diào)整
貸:應(yīng)付利息
借:利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)
貸:以前年度損益調(diào)整
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2019 09/04 16:45
需要調(diào)整去年的匯算清繳嗎?年底還需要怎麼做呢?
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張艷老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 09/04 16:46
不需要,在做今年的所得稅匯算清繳時(shí),做調(diào)整就是了。
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