00:09:59
问题已解决
以前年度成本計算錯誤，然后現(xiàn)在調(diào)整以前年度損益，那涉及到的少交的所得稅怎么處理，具體完整的會計分錄是怎樣的
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
少交所得稅我不建議你退，這個稅務(wù)要檢查，你會給煩死的。
2019 09/06 15:41
84784992 
我也是這么覺得的，那我這個差錯怎么辦
何江何老師 
2019 09/06 16:55
你只能記到你的所得稅費(fèi)用里了，否則他來查賬才是真的麻煩上門了。
84784992
2019 09/06 17:08
不是，你理解錯了，是我多結(jié)轉(zhuǎn)了成本，導(dǎo)致少交了所得稅，不是要退稅，現(xiàn)在是要補(bǔ)稅
何江何老師
2019 09/06 20:34
那么你就最好是放在本年里面了，在今年的稅上多繳納，這筆算在今年上邊
84784992
2019 09/06 20:56
以前是借:主營業(yè)務(wù)成本8000，貸：庫存商品8000，但是實(shí)際結(jié)轉(zhuǎn)金額應(yīng)該是3000，那我放在本年應(yīng)該怎么操作
何江何老師
2019 09/06 20:59
你將這個主營業(yè)務(wù)成本與結(jié)轉(zhuǎn)的金額都換成是：以前年度損益調(diào)整
但是算利潤是本年的，因?yàn)槭悄憬衲暾{(diào)整的，所以影響今年的所得稅就可以了。
84784992
2019 09/06 21:02
可以給我分錄嗎
何江何老師
2019 09/06 21:04
以前是借:主營業(yè)務(wù)成本8000，貸：庫存商品8000
借：庫存商品5000 貸：以前年度損益調(diào)整5000
這個的分錄同學(xué)
84784992
2019 09/06 21:16
那這樣不還是要去稅務(wù)局重新申報，然后借：以前年度損益調(diào)整，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅，然后借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤分配-未分配利潤
何江何老師
2019 09/06 21:24
不是的，要明年報稅的時候再申報，今年就算了
84784992
2019 09/06 21:29
你是指明年匯算清繳的時候把這筆做進(jìn)去？
何江何老師
2019 09/06 21:34
是的同學(xué)，就是這個意思
阅读 1717
描述你的问题，直接向老师提问
229
意见反馈
