問(wèn)題已解決

已交稅金和轉(zhuǎn)出未交增值稅有余額，但實(shí)際上是無(wú)余額的，這個(gè)要怎樣處理

84785005| 提問(wèn)時(shí)間：2019 09/07 13:05
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苳苳老師
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你好！把已交稅金結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅
2019 09/07 13:11
84785005
2019 09/07 13:20
已交稅金借方2697.52，轉(zhuǎn)出未交增值稅借方5292.02，如果已交的轉(zhuǎn)到未交的后，還有余額，分錄怎么寫(xiě)
苳苳老師
2019 09/07 13:29
把已交稅金轉(zhuǎn)到未交增值稅，未交增值稅的借方余額=5292.02+2697.52=7989.54，這個(gè)說(shuō)明留底，不用交稅
84785005
2019 09/07 13:38
實(shí)際是沒(méi)有留底的稅額
苳苳老師
2019 09/07 13:41
那你這5292.02是怎么來(lái)的呢
84785005
2019 09/07 13:53
應(yīng)交稅費(fèi)未交增值轉(zhuǎn)到了轉(zhuǎn)出未交增值稅科目，其實(shí)又是交了稅的，做一個(gè)反方向的憑證嗎
苳苳老師
2019 09/07 14:05
你的意思是通過(guò)未交增值稅產(chǎn)生，不是通過(guò)銷(xiāo)項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)+進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出等產(chǎn)生的嘛
84785005
2019 09/07 14:06
對(duì)的
苳苳老師
2019 09/07 14:10
如果要把這個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)平分錄如下： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額稅額） 應(yīng)交稅費(fèi)-已交增值稅 2697.52 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 5292.02
84785005
2019 09/07 14:11
要怎樣調(diào)整，分錄怎么寫(xiě)
苳苳老師
2019 09/07 14:15
相當(dāng)于你一開(kāi)始沒(méi)有把分錄按照順序做分錄，那么現(xiàn)在補(bǔ)上就能把分錄做平，而不是調(diào)整分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額） （數(shù)據(jù)補(bǔ)上） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額稅額） （數(shù)據(jù)補(bǔ)上） 應(yīng)交稅費(fèi)-已交增值稅 2697.52 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 5292.02
84785005
2019 09/07 14:19
謝謝老師
苳苳老師
2019 09/07 14:20
不客氣，希望可以幫助到你，麻煩給個(gè)評(píng)價(jià)，謝謝
84785005
2019 09/07 14:31
摘要寫(xiě)什么呢
苳苳老師
2019 09/07 14:34
期末結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交增值稅
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