00:10:00
問題已解決
老師，你好。小規(guī)模納稅人首次購買稅控盤480元，全額抵扣增值稅后，申報表這個480元要怎么填寫？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
二、小規(guī)模納稅人
1、《增值稅減免稅申報明細表》：
“減稅性質代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設備抵減增值稅”，填寫本期發(fā)生額、本期應抵減稅額和本期實際抵減稅額。若本期應納稅額小于可抵減金額，則余額應該填報在第5列中。
2、《增值稅納稅申報表(適用于小規(guī)模納稅人)》主表：
第16欄‘應納稅額減征額’將會根據《增值稅減免稅申報明細表》“本期實際抵減稅額”自動帶出數(shù)據進行抵減。當本期發(fā)生額小于或等于第15欄“本期應納稅額”時，按本期實際發(fā)生額填入第16欄“本期應納稅額減征額”；當本期發(fā)生額大于第15欄“本期應納稅額”時，按本期第15欄“本期應納稅額”的金額填入第16欄“本期應納稅額減征額”，本期減征額不足遞減部分結轉下期繼續(xù)抵減。
2019 10/17 09:26
84785042 
2019 10/17 09:31
老師，我填寫了減免表，但是主表沒有自動帶出，我可以手動填寫嗎？
84785042
2019 10/17 09:32
84785042
2019 10/17 09:32
maize老師 
2019 10/17 09:33
主表是需要自己填寫了，現(xiàn)在不會自動生成了
84785042
2019 10/17 09:36
那我直接在16欄填寫上480就行？
maize老師
2019 10/17 09:39
是的，你填寫沒有問題
閱讀 2386
描述你的問題，直接向老師提問
450
意見反饋
