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問(wèn)題已解決
月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，看了好久還是暈，還是不知道該如何結(jié)轉(zhuǎn)，年底了想一次性結(jié)轉(zhuǎn)，以前沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)。
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你好 你需要理解下 各個(gè)科目怎么使用的。 如果你是銷(xiāo)項(xiàng)大于了進(jìn)項(xiàng) 你需要結(jié)轉(zhuǎn) ：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 -進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 次月繳納 借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款
2019 12/05 17:23
84785001 
2019 12/05 19:49
看不懂
meizi老師 
2019 12/05 19:57
你好 你要先去看之前的科目在哪個(gè)方向。比如銷(xiāo)項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出之前在貸方?，F(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)到借方；銷(xiāo)項(xiàng)+進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出大于進(jìn)項(xiàng)稅的時(shí)候 貸方就會(huì)有轉(zhuǎn)出未交增值稅科目的。 然后在通過(guò)轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方去結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面去繳納增值稅的。 你再好好理解下。
84785001
2019 12/05 21:05
有的怎么不結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)，銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
meizi老師
2019 12/06 08:49
你好 要看你們自己企業(yè)當(dāng)期是否有發(fā)生這些 發(fā)生了就需要結(jié)轉(zhuǎn) 。沒(méi)發(fā)生就不用結(jié)轉(zhuǎn)
84785001
2019 12/06 09:40
網(wǎng)上有的是，借應(yīng)交稅費(fèi)~增值稅~銷(xiāo)項(xiàng)，貸應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~轉(zhuǎn)出未交增值稅。有的是，不過(guò)銷(xiāo)項(xiàng)稅，直接借應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)~未交增值稅。我都看糊涂了
meizi老師
2019 12/06 09:47
你好 正常是需要先結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面去 。 根據(jù)這個(gè)科目的借貸方余額 來(lái)判斷是否需要交納增值稅。 如果是貸方就轉(zhuǎn)未交增值稅貸方 次月去繳納 。如果是借方代表留抵 可以不再結(jié)轉(zhuǎn) 等著次月有稅在抵減。
84785001
2019 12/06 09:59
截止11月，銷(xiāo)項(xiàng)累計(jì)6547686，進(jìn)累計(jì)5229996，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出累計(jì)734953。我們是建筑行業(yè)，今年累計(jì)預(yù)繳增值稅3160492。結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么寫(xiě)呀？
meizi老師
2019 12/06 10:04
你好 你們平常是沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)嗎 看我上面的分錄來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)
84785001
2019 12/06 10:13
幫我看一下對(duì)不
84785001
2019 12/06 10:13
好像不清楚
meizi老師
2019 12/06 10:16
嗯 看不清楚是啥情況哦
84785001
2019 12/06 14:08
清楚嗎
meizi老師
2019 12/06 14:15
看不了你的明細(xì)哦
84785001
2019 12/06 14:40
這個(gè)可以不，看一下對(duì)不對(duì)謝謝
meizi老師
2019 12/06 14:46
你好 是的 分錄大概是這樣來(lái)做的。 你記得比對(duì)下轉(zhuǎn)出未交增值稅借貸方余額在那邊 。才好判斷是否繳納增值稅的
84785001
2019 12/06 14:52
還是暈。有人說(shuō)，太麻煩，增值稅不用結(jié)轉(zhuǎn)。不結(jié)轉(zhuǎn)也不影響啥
meizi老師
2019 12/06 14:57
你好 需要結(jié)轉(zhuǎn)的 增值稅一般納稅人需要結(jié)轉(zhuǎn)到科目去繳納稅費(fèi)的。 不然增值稅設(shè)置那么多明細(xì)科目來(lái)干嘛。 對(duì)吧 。小規(guī)模可以不結(jié)轉(zhuǎn)的。
84785001
2019 12/06 15:16
我試著結(jié)轉(zhuǎn)一下，到下個(gè)月在結(jié)轉(zhuǎn)這一年的，結(jié)轉(zhuǎn)完了我怎么檢查對(duì)不對(duì)啊
meizi老師
2019 12/06 15:18
你好 你去看申報(bào)表 和你賬上是否一致 不是現(xiàn)在是申報(bào)期嗎 你核對(duì)下應(yīng)交增值稅和你賬上情況是否一致
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