00:10:00
問題已解決
請問老師，1月申報的12月的民工工資20萬，我12月份收了很多工程款，利潤很大，能不能在12的賬里把這20萬的人工做計提還是暫估，項目上的人工計提，跟暫估怎么做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
計提正常處理就可以
工程施工-人工
應付職工薪酬
2020 01/13 19:39
84785033 
2020 01/13 19:44
平時項目的民工工資沒有計提，發(fā)生時，做借工程施工人工費，貸銀行或者現(xiàn)金。平時只計提了辦公室的。
趙海龍老師 
2020 01/13 19:47
直接走上一筆就行了
84785033
2020 01/13 19:52
好的，請問老師，我開票時做借應收款，貸主營業(yè)務收入，貸銷項稅
結轉時做相反分錄嗎？怎么感覺那么怪。
趙海龍老師
2020 01/13 20:04
什么意思？
結轉做相反分錄
只是結轉損益的時候需要把主營業(yè)務收入結轉到貸方
84785033
2020 01/13 20:11
老師，我建筑公司，開工程款發(fā)票時借應收款，貸主營業(yè)務收入，結轉時，我怎么結轉成本呀？這個又不是銷售商品，可以做借主營業(yè)務成本，貸庫存商品，我這個工程服務結轉，借主營業(yè)務成本，貸方撒子科目
趙海龍老師
2020 01/13 20:17
貸方計入工程施工。
84785033
2020 01/13 20:19
平時發(fā)票材料，人工時，借工程施工人工費，材料費，貸銀行，現(xiàn)在把主營業(yè)務成本結轉至工程施工，明細科目怎么安。就安成：主營業(yè)務成本成本結轉嗎？
趙海龍老師
2020 01/13 21:35
平時材料都在工程施工處理月末結轉成本，借助應業(yè)務成本帶工程施工。
84785033
2020 01/13 21:38
是的，老師，我開始不明白，現(xiàn)在懂了，也是這么結轉的。謝謝！
趙海龍老師
2020 01/14 08:46
不客氣，給我個好評
閱讀 442
描述你的問題，直接向老師提問
25
意見反饋
