00:10:00
問題已解決
上年度多計(jì)了進(jìn)項(xiàng)稅，導(dǎo)致費(fèi)用少了，本年度才發(fā)現(xiàn)，跨年了怎么調(diào)賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你這個(gè)金額大嗎，不大可以直接確認(rèn)費(fèi)用的
2020 02/25 16:18
84784952 
2020 02/25 16:22
不大，去年調(diào)整的時(shí)候就是直接進(jìn)費(fèi)用的，但是今年才發(fā)現(xiàn)報(bào)表數(shù)跟賬上不一致，去年分錄是作的沖減進(jìn)項(xiàng)稅，進(jìn)費(fèi)用，但是報(bào)表把沖減的進(jìn)項(xiàng)稅，在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出體現(xiàn)數(shù)據(jù)了
辜老師 
2020 02/25 16:23
你不是多確認(rèn)了進(jìn)項(xiàng)稅嗎，為什么分錄又是沖減進(jìn)項(xiàng)稅
84784952
2020 02/25 16:25
辜老師
2020 02/25 16:26
你10月沖減9月的憑證，是什么意思呢
84784952
2020 02/25 16:27
您能看清我寫的分錄嗎？第一個(gè)是9月份的原始分錄，10月份進(jìn)行了一次調(diào)整，導(dǎo)致報(bào)表數(shù)據(jù)在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出那提現(xiàn)了差額數(shù)，使的本年累計(jì)數(shù)和賬上的不一致
84784952
2020 02/25 16:29
使的報(bào)表進(jìn)項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的本年累計(jì)和賬上的本年累計(jì)不一致
84784952
2020 02/25 16:31
換句話說，我10月份調(diào)整憑證的時(shí)候，明明調(diào)減的是進(jìn)項(xiàng)稅額，報(bào)表卻在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出給我提現(xiàn)了數(shù)據(jù)?
84784952
2020 02/25 16:33
就是9月做的憑證多計(jì)進(jìn)項(xiàng)稅了，10月發(fā)現(xiàn)了，就調(diào)減了一下
84784952
2020 02/25 16:40
9月份的憑證，實(shí)際是同事報(bào)銷國(guó)內(nèi)旅客運(yùn)輸發(fā)票，按國(guó)家規(guī)定計(jì)算方法疏忽多扣除了16.51進(jìn)項(xiàng)稅，10月份發(fā)現(xiàn)了，就進(jìn)行了調(diào)減
辜老師
2020 02/25 16:40
你10月進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，你沒有紅字發(fā)票撒
84784952
2020 02/25 16:41
沒有，就是普通的實(shí)名認(rèn)證的火車票
84784952
2020 02/25 16:41
就沒有開紅字發(fā)票
辜老師
2020 02/25 16:43
那你沖減費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅，應(yīng)該就是借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅 貸：研發(fā)支出，這樣就可以了
84784952
2020 02/25 16:45
老師，我是想增加費(fèi)用，減少進(jìn)項(xiàng)稅
84784952
2020 02/25 16:47
10月份調(diào)整憑證的時(shí)候我是想增加費(fèi)用，減少進(jìn)項(xiàng)稅的
辜老師
2020 02/25 16:48
你是要減少進(jìn)項(xiàng)稅，是吧，那就是借：研發(fā)支出，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅 負(fù)數(shù)
84784952
2020 02/25 16:50
哦哦，可是現(xiàn)在跨年了怎么辦？
辜老師
2020 02/25 16:51
跨年了，你這個(gè)金額不大，可以增加當(dāng)期費(fèi)用的
84784952
2020 02/25 16:55
嗯，按照您的這個(gè)邏輯我做的分錄是沒有問題的，但是問題來了，就是:申報(bào)納稅會(huì)計(jì)報(bào)表和賬上的數(shù)據(jù)不符，我進(jìn)項(xiàng)稅 負(fù)數(shù)的數(shù)據(jù)，卻在報(bào)表的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的這個(gè)地方體現(xiàn)了
84784952
2020 02/25 16:58
難道說:借 進(jìn)項(xiàng)稅 負(fù)數(shù) 在報(bào)表上體現(xiàn)的勾稽關(guān)系就是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？
辜老師
2020 02/25 17:06
進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的數(shù)據(jù)，也是你自己在附表二填列的
84784952
2020 02/25 17:09
如果我按照您說的那樣做了會(huì)計(jì)分錄，我可以把沖減的進(jìn)項(xiàng)稅額填到附表二嗎？
辜老師
2020 02/25 17:11
你這個(gè)是運(yùn)輸服務(wù)的進(jìn)項(xiàng)稅，你要減少，你直接減少計(jì)算的8b、10欄的進(jìn)項(xiàng)稅，不用進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的
84784952
2020 02/25 17:13
但是我當(dāng)時(shí)跨月了，現(xiàn)在又夸年，怎么辦？我只能去稅務(wù)局改表了嗎？還是說我可以調(diào)整一下憑證
辜老師
2020 02/25 17:14
你10月調(diào)整的時(shí)候，申報(bào)表做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎
閱讀 3814
描述你的問題，直接向老師提問
794
意見反饋
