问题已解决
那如果賣車的時候二手車市場賣了18萬,二手車市場開了張發(fā)票給賣方,然后公司進(jìn)賬16.55,這樣還用做無票收入嗎
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你好,這種情況需要做固定資產(chǎn)處置處理 (通過固定資產(chǎn)清理科目核算,而不是收入科目 )
2020 02/26 11:02
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2020 02/26 11:04
嗯,,是通過固定資產(chǎn)清理科目處理的,我糾結(jié)的就是要不要做無票收入
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 02/26 11:07
你好,這個需要做無票處理,通過固定資產(chǎn)清理科目核算
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2020 02/26 11:13
二手車市場給賣方開了也需要嗎,,做無票收入也是按13%嗎,,那收入和實際收入不符,那匯算清繳的收入明細(xì)表填寫的時候是按實際發(fā)生的收入填,,還是填寫申報表上的收入
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 02/26 11:15
你好,這個不是收入,而是固定資產(chǎn)清理科目來核算的
你單位之前這個車輛的進(jìn)項稅額有抵扣嗎,是否抵扣決定了處置的稅率也是不同的
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2020 02/26 11:17
有
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 02/26 11:18
你好,之前進(jìn)項稅額有抵扣,那現(xiàn)在處置就是按13%的稅率計算繳納增值稅的
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2020 02/26 11:19
那是按多少呢
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 02/26 11:20
你好,之前進(jìn)項稅額有抵扣,那現(xiàn)在處置就是按13%的稅率計算繳納增值稅的(是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎?)
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2020 02/26 11:22
那是填在附表一的第一行的未開具發(fā)票那一欄嗎
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 02/26 11:24
你好,是的,是通過未開具發(fā)票欄次填寫
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2020 02/26 11:26
那匯算清繳的時候收入表的填寫和申報表對不上,,稅務(wù)局也不會找吧
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 02/26 11:30
你好,有固定資產(chǎn)處置的情況下,有這個差額是正常的
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2020 02/26 11:32
好的,,謝謝
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 02/26 11:32
不客氣,祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利! 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝
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