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設(shè)備項目錢收到了，發(fā)票也開了，但是成本還沒有歸集完，可以不確認(rèn)收入嗎？留到以后確認(rèn)可以嗎？
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同學(xué)，你好，如果設(shè)備已經(jīng)驗收合格，發(fā)票錢都收了，要進(jìn)行收入確認(rèn)，不能因為成本沒歸集完就不做哦，可以先進(jìn)行暫估成本
2020 03/08 09:07
84784994 
2020 03/08 09:17
怎么暫估成本呢，分錄教一下
小葉老師 
2020 03/08 09:18
借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款-XX單位 然后結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：營業(yè)成本 貸：庫存商品， 待票收到后：對前面的暫估進(jìn)行紅沖，再做正確的分錄即可
84784994
2020 03/08 09:33
我們是項目的，分期確認(rèn)收入，有直接人工沒有報上來，
小葉老師
2020 03/08 09:37
是設(shè)備銷售還是施工？對人工成本進(jìn)行暫估即可，把上面的庫存商品換成 勞務(wù)成本
84784994
2020 03/08 09:44
84784994
2020 03/08 09:44
這樣可以嗎
小葉老師
2020 03/08 09:48
你們是生產(chǎn)制造企業(yè)還是設(shè)備銷售安裝？如果是生產(chǎn)制造直接人工應(yīng)該是現(xiàn)成的，
84784994
2020 03/08 10:14
有些人員是請外包公司做的，所以他們沒有開票來
84784994
2020 03/08 10:17
也就是老板的個體戶公司，他之前沒有將人員工資計提，代賬會計沒有做賬，然后他又發(fā)工資了，賬沒有沖他的借款
小葉老師
2020 03/08 10:18
如果是有現(xiàn)成的庫存銷售設(shè)備，而存在部分勞務(wù)未取得發(fā)票的情況，可以這么處理：借：勞務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款-估計應(yīng)付款-X單位 銷售時結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：營業(yè)成本 貸：庫存商品 勞務(wù)成本 到發(fā)票來時，紅沖原來的暫估，再做一筆藍(lán)字即可
84784994
2020 03/08 10:23
不是現(xiàn)成的，就像生產(chǎn)線上的一套設(shè)備，周期很長，要安裝，要調(diào)試，之后還要售后
小葉老師
2020 03/08 10:31
按我這上面的處理方式暫估成本即可，勞務(wù)這塊暫估
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