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發(fā)現(xiàn)18年的匯算清繳，少做了2000塊錢的調(diào)增，我現(xiàn)在做以前年度損益，分錄應(yīng)該怎么寫？還有就是19年的以前年度虧損是直接更正了，還是需要我手動更正？
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納稅調(diào)增這個是填表，不需要調(diào)賬，賬上有沒有問題，
2020 03/10 11:44
84785014 
2020 03/10 11:47
賬上有個費用做重了調(diào)增的時候，只調(diào)增了一個。
maize老師 
2020 03/10 11:51
是沒有發(fā)生吧，那這個重新，借其他應(yīng)付款 貸以前年度損益調(diào)整，借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整，
84785014
2020 03/10 11:57
是實際發(fā)生的，做賬的時候，把銀行付款單和發(fā)票，都做了辦公費，這個該怎么做分錄調(diào)賬？還有就是我調(diào)整了以前年度損益，今年匯算清繳的時候，數(shù)據(jù)是自動更正了還是需要我自己手動改以前虧損金額
maize老師
2020 03/10 12:00
不是多做一筆嗎，那這個賬上沖掉之后這個匯算清繳，你這個做重復(fù)，匯算清繳你這個填寫納稅調(diào)整表中其他納稅調(diào)增，
84785014
2020 03/10 12:02
那就是我現(xiàn)在做賬的時候，做一個以前年度調(diào)整，然后報調(diào)整表的時候，做到其他納稅調(diào)增，是這樣嗎？那做賬的這個分錄該怎么寫？
maize老師
2020 03/10 12:03
借其他應(yīng)付款 貸以前年度損益調(diào)整，借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整，借銀行 貸其他應(yīng)付款，
84785014
2020 03/10 12:13
為什么用其他應(yīng)付款？明細用什么呢？
84785014
2020 03/10 12:26
還有為什么都是貸以前年度損益？
maize老師
2020 03/10 12:27
掛往來下面，這個以前年度損益調(diào)整 不能直接對銀行和庫存現(xiàn)金，
84785014
2020 03/10 12:27
還有為什么都是貸以前年度損益？
maize老師
2020 03/10 12:28
跨年了，不是以前年度嗎，多做嗎，那這個跨年費用不能直接沖，對本年損益有影響
84785014
2020 03/10 12:30
這是另一個老師給的分錄。
借 應(yīng)付賬款等
貸 以前年度損益 調(diào)整
借 以前年度 損益 調(diào)整
貸 未分配利潤。
我不明白了
maize老師
2020 03/10 12:33
因為你跨年了，不能直接做借其他應(yīng)付款，貸管理費用，只能用以前年度損益調(diào)整 代替這個管理費用，不能對本年利潤有影響
84785014
2020 03/10 12:35
這是另一個老師給的分錄。
借 應(yīng)付賬款等
貸 以前年度損益 調(diào)整
借 以前年度 損益 調(diào)整
貸 未分配利潤。
跟您說的第二個分錄借貸反著呢
我不太明白了
maize老師
2020 03/10 12:38
借以前年度損益調(diào)整， 貸利潤分配未分配利潤 不好意思，這個我上面寫錯了，借貸寫反了，這個以前年度損益調(diào)整，這個期末余額為0 ，這個需要結(jié)平，結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤下面，
84785014
2020 03/10 12:39
那我知道怎么回事了，謝謝老師
maize老師
2020 03/10 12:40
不好意思哈，寫錯了，那個寫借貸寫反了，
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