免費(fèi)問答

不能

你好，如果不能取得發(fā)票，需要將以前的分錄紅沖 借：管理費(fèi)用 負(fù)數(shù) 借：預(yù)付賬款 負(fù)數(shù) 因?yàn)殂y已經(jīng)付出去了，我們做預(yù)付賬款 然后在19年匯算時調(diào)增綱費(fèi)用就可以。

去年銀行存款付出去了4000元的房租，但是只收到了2969.07元的發(fā)票。 但是去年的分錄是這樣做的 借：管理費(fèi)用-房租4000 貸：銀行存款 4000 借：管理費(fèi)用-房租2969.07 貸：其他應(yīng)付款 2969.07

今年怎么調(diào)整去年的賬啊

你好，先將這筆分錄紅沖，這個是不對的 借：管理費(fèi)用-房租 負(fù)數(shù)2969.07 貸：其他應(yīng)付款 負(fù)數(shù)2969.07 再做 借：管理費(fèi)用 負(fù)數(shù)1030.93 借：預(yù)付賬款 正數(shù) 1030.93

去年的報(bào)表已經(jīng)不能動了

你好，不需要調(diào)去年的報(bào)表的。今年匯算時做費(fèi)用調(diào)增就可以

老板要求按照以前年度損益做賬，怎么按照以前年度損益這個科目做賬啊

你好，現(xiàn)在匯算清繳沒結(jié)束，是不用以前年度損益調(diào)整的 如果用以前年度損益調(diào)整 貸：其他應(yīng)付款 負(fù)數(shù) 2969.07 貸：以前年度損益調(diào)整 正數(shù)2969.07 再做 借：預(yù)付賬款 正數(shù) 1030.93 貸：以年年度損益調(diào)整 正數(shù) 1030.93 借：以前年度損益調(diào)整 （2969.07加上1030.93）*25% 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)所得稅 （2969.07加上1030.93）*25% 最后將以年年度損益調(diào)整差額轉(zhuǎn)入利潤分配 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配——未分配利潤