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進(jìn)項(xiàng)稅額全部抵扣后多的留抵進(jìn)項(xiàng)稅不限制時(shí)間了嗎？

你好 是的 后面的留抵進(jìn)項(xiàng)稅是沒(méi)有時(shí)間限制的

好的明白了，如果拿到發(fā)票當(dāng)月全部認(rèn)證掉，那就要做個(gè)分錄是轉(zhuǎn)出未交增值稅，然后看這個(gè)未交增值稅科目余額再哪個(gè)方向，到下個(gè)月就要計(jì)提到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅科目，然后繳納時(shí)候沖借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸記銀行我這樣理解對(duì)嗎

嗯 是的 是這樣來(lái)理解的

那老師單位一般按哪種方式操作比較好

你好 因?yàn)楹枚嗥髽I(yè)會(huì)有增值稅稅負(fù)率考核 。你可以適當(dāng)認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 避免全部抵扣了。 你一點(diǎn)稅不繳納 稅局那邊系統(tǒng)會(huì)提示稅負(fù)率沒(méi)達(dá)到預(yù)警的

你說(shuō)的適當(dāng)認(rèn)證那就是按每個(gè)月多少銷項(xiàng)稅然后認(rèn)證多少進(jìn)項(xiàng)稅，我不明白全部認(rèn)證后不也是不影響抵扣多少進(jìn)項(xiàng)嗎？我發(fā)票全部認(rèn)證然后按銷項(xiàng)稅多少抵扣掉多少進(jìn)項(xiàng)不行嗎？老師您說(shuō)的這個(gè)分錄不就不涉及到轉(zhuǎn)出未交增值稅這個(gè)科目了，只存在應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額科目了把？還有你說(shuō)的稅負(fù)率這個(gè)怎么算的

老師是不是全部認(rèn)證掉了就代表全部進(jìn)項(xiàng)進(jìn)入抵扣？

你好 是的 比如你本月認(rèn)證了100元 。本月抵扣了50元 。還有50元留抵了。 那么 你下個(gè)月產(chǎn)生了40元銷項(xiàng)稅 。你就可以直接下月不繳納稅費(fèi) 還會(huì)留抵10元的進(jìn)項(xiàng)稅抵扣。 而稅局來(lái)說(shuō)的 有稅負(fù)率考核 你要是每個(gè)月都這樣來(lái)留抵抵扣了。 一點(diǎn)稅不繳納可能會(huì)預(yù)警了。

明白老師意思了就是每個(gè)月盡量銷項(xiàng)稅大于進(jìn)項(xiàng)，然后適當(dāng)每個(gè)月繳納稅款這樣不容易稽查對(duì)不對(duì)，但是稅負(fù)率多少怎么確定的？

你好 嗯 是的 這個(gè)要看你們當(dāng)?shù)囟惥值暮硕ǘ愗?fù)率是多少 。你可以私下問(wèn)問(wèn)你們專管員了解下

好的，那就是正常都是根據(jù)銷項(xiàng)稅然后適當(dāng)銷項(xiàng)稅大于進(jìn)項(xiàng)這樣就保證每個(gè)月適當(dāng)繳納

那老師這樣的話我收到發(fā)票有些不認(rèn)證的話我就不做到分錄，但是入庫(kù)了實(shí)際發(fā)票也收到了，這個(gè)我該怎么做分錄

你好 沒(méi)認(rèn)證的做 借費(fèi)用或者成本 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款 認(rèn)證后做 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅貸 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅

嗯謝謝老師

不客氣 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)

老師 你說(shuō)的這個(gè)沒(méi)認(rèn)證，借費(fèi)用或成本這個(gè)我還是有點(diǎn)疑問(wèn)，就是比如我們是汽車行業(yè)采購(gòu)1輛車價(jià)稅合計(jì)：10萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)是13000元，那么我這個(gè)發(fā)票收到了，但是我不認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，這筆分錄怎么做，

你好 借固定資產(chǎn) 10萬(wàn)-13000應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 13000 貸銀行存款 10萬(wàn)認(rèn)證后做 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅13000貸 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅13000

不是固定資產(chǎn)就是庫(kù)存商品吧老師？比如我采購(gòu)一輛車80000應(yīng)該是借方：庫(kù)存商品69600 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅10400 貸記銀行存款？那我發(fā)票拿到了不去認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 那我是不是先 借方：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 貸記銀行， 到下個(gè)月我需要認(rèn)證這個(gè)發(fā)票做進(jìn)項(xiàng)抵扣了，我就借;應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 貸記：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅

補(bǔ)充下我們是汽車銷售4s店鋪

你好 要看你買來(lái)是干嘛的。 你買來(lái)銷售就是庫(kù)存商品 買來(lái)使用計(jì)入固定資產(chǎn)； 這樣的話 就是做庫(kù)存商品的；理解是對(duì)的 我發(fā)票拿到了不去認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 那我是不是先 借方：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 貸記銀行， 到下個(gè)月我需要認(rèn)證這個(gè)發(fā)票做進(jìn)項(xiàng)抵扣了，我就借;應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 貸記：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅

對(duì)，那就是和我理解的一樣，明白了謝謝老師

不客氣的 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)