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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
庫(kù)存商品2019年還有100多萬(wàn)余額，實(shí)際已經(jīng)沒(méi)有了，那應(yīng)該怎么辦呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
那么你們要看是什么原因造成的，如果是管理問(wèn)題，放到管理費(fèi)用，如果是員工原因造成的，放到其他應(yīng)收款里面
2020 04/07 10:22
84785044 
2020 04/07 10:23
是以前會(huì)計(jì)做的賬，問(wèn)老板貨已經(jīng)賣掉了
王超老師 
2020 04/07 10:25
那這個(gè)就屬于你們公司管理問(wèn)題的
首先
借：待處理財(cái)產(chǎn)損益
貸：庫(kù)存商品
增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
然后
借：管理費(fèi)用
貸：待處理財(cái)產(chǎn)損益
84785044
2020 04/07 10:28
為什么要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，進(jìn)貨發(fā)票都要啊，這樣不是要多交稅了嗎？
84785044
2020 04/07 10:29
發(fā)票都有的
王超老師
2020 04/07 10:32
你之前沒(méi)有說(shuō)進(jìn)貨發(fā)票有啊，后面才說(shuō)的。
那么這個(gè)增值稅前面抵扣后，現(xiàn)在就不需要考慮了
84785044
2020 04/07 10:41
以前是有些發(fā)票沒(méi)拿進(jìn)來(lái)，做暫估的，那銷售后結(jié)轉(zhuǎn)成本，也不可能有存貨啊
王超老師
2020 04/07 10:45
那這個(gè)是屬于你們之前的賬務(wù)處理錯(cuò)誤。正確的應(yīng)該是
借：原材料
貸：應(yīng)付賬款--暫估
到了次月沖回
你直接進(jìn)行了銷售，那么你的存貨可能會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)的
84785044
2020 04/07 10:55
發(fā)票來(lái)了以后是沖回的，然后結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在貨多出來(lái)就不懂了
王超老師
2020 04/07 11:00
那這種情況，是屬于你們之前的賬務(wù)處理錯(cuò)誤的，你需要把這部分的庫(kù)存商品轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用的
84785044
2020 04/07 11:03
稅務(wù)不會(huì)說(shuō)的吧
王超老師
2020 04/07 11:06
只能說(shuō)可能，因?yàn)槟氵@個(gè)100多萬(wàn)，對(duì)于稅務(wù)局來(lái)說(shuō)可大可小的
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