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小規(guī)模納稅人，電子稅務(wù)局自動生成的增值稅納稅申報表上面的本期免稅額是怎么算出來的
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根據(jù)上面9行*3%算出來的這個
2020 04/13 18:44
84784975 
2020 04/13 18:46
那怎么不對呢
84784975
2020 04/13 18:48
其實(shí)就是本期的實(shí)際稅額對不對？但是我算出來是3682.64，但是申報表里為什么是5120.17
84784975
2020 04/13 18:49
84784975
2020 04/13 18:49
這是這個月申報系統(tǒng)里出來的
84784975
2020 04/13 18:50
第9行的數(shù)字是對的，但是乘上稅率就不對了
maize老師 
2020 04/13 18:54
你不清楚你那個咋來的，我看學(xué)員截圖是是這么來的，=168767.61*3%你可以修改嗎，不能，就需要問下你稅局看啥情況，
84784975
2020 04/13 18:58
就是用本月的實(shí)際銷售額*稅率就是這個數(shù)對嗎？我的算法是沒錯的是不是？
84784975
2020 04/13 19:01
還有一個問題就是小規(guī)模納稅人季度不含稅銷售額不超過30萬是免稅的，這個銷售額只是說小規(guī)模納稅人自己開的普票，還是加上稅務(wù)局代開的增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額？
maize老師
2020 04/13 19:12
是的，不含稅銷售額*3% 我看學(xué)員截圖都是這么來的，小規(guī)模納稅人自己開的普票，還是加上稅務(wù)局代開的增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額？ 這個合計銷售額，
84784975
2020 04/13 19:15
那是超過30萬的差額部分交稅，還是全額交稅？因為我們的專票在代開時已經(jīng)繳納了，但是我問別的公司的會計說只交普票的呢？
maize老師
2020 04/13 19:28
是全額交稅 你這個超過30萬，專票代開的時候交，現(xiàn)在申報交普通發(fā)票，總交的稅是這個之和
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