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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好，我想問下，比如公司第一季度的企業(yè)所得稅為10萬元，是不是在3月做賬時(shí)得先計(jì)提借：所得稅10萬貸：應(yīng)交稅金—應(yīng)交所得稅10萬。我司是季度申報(bào)企業(yè)所得稅的，是不是4月申報(bào)第一季度企業(yè)所得稅時(shí)申報(bào)表的數(shù)所得稅也應(yīng)該是10萬，即賬上計(jì)提和申報(bào)表申報(bào)的所得稅數(shù)額應(yīng)該是一致的
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是的，你說是對的，要是不知道計(jì)提多少，那這個(gè)可以交的時(shí)候再計(jì)提，做4月這個(gè)
2020 04/15 13:20
84785027 
2020 04/15 13:34
就是也可以3月不計(jì)提，4月實(shí)際交了多少就只做在4月的賬中，借所得稅貸應(yīng)交所得稅 然后借應(yīng)交所得稅 貸銀行
maize老師 
2020 04/15 13:43
是的，你說是對的，是的
84785027
2020 04/15 15:27
你好，請問這種情況3月計(jì)提所得稅是不是規(guī)范點(diǎn)，但是如果4月實(shí)際交的所得稅不是這個(gè)數(shù)，就4月補(bǔ)計(jì)提所得稅或者沖減所得稅嗎，是不是這樣，你覺得怎么樣操作規(guī)范點(diǎn)，是3月計(jì)提所得稅，然后4月根據(jù)實(shí)際交的補(bǔ)計(jì)提或沖減，還是說3月不計(jì)提，直接4月計(jì)提并繳納所得稅，哪種規(guī)范好一點(diǎn)
maize老師
2020 04/15 15:32
是的，規(guī)范是3月計(jì)提這個(gè)，不過你這個(gè)不跨年，你4月計(jì)提可以，要是跨年12月需要先計(jì)提，
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